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你好老師，2023年有一筆成本沒有發(fā)票做暫估了，借主營業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款，2024年發(fā)票回來了，分錄怎么做
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您好，你們之前有發(fā)票正常咋做，有沒有差額？
04/13 15:18
84785022 
04/13 15:18
沒有發(fā)票就做的暫估啊
maize老師 
04/13 15:19
啥行業(yè)？用啥準(zhǔn)則？小企業(yè)會計準(zhǔn)則，要是我暫估多了，那現(xiàn)在做借主營業(yè)務(wù)成本，負(fù)數(shù)，貸應(yīng)付賬款，負(fù)數(shù)，要是暫估少了補上做借主營業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款
maize老師
04/13 15:20
企業(yè)會計準(zhǔn)則少了，做借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付賬款，借利潤分配未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整，
maize老師
04/13 15:21
多做，借應(yīng)付賬款，貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配未分配利潤
84785022
04/13 15:22
那付這筆錢的時候借什么科目，貸銀行存款
maize老師
04/13 15:23
借應(yīng)付賬款，貸銀行
maize老師
04/13 15:24
不是，有發(fā)票，你直接做主營業(yè)務(wù)成本呀，要是商貿(mào)先通過庫存商品，服務(wù)行業(yè)先通過勞務(wù)成本呀，你沒有通過科目過渡？
maize老師
04/13 15:25
這個之前沒有做過需要補上，有收入對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本那個月再過渡到主營業(yè)務(wù)成本，收入和成本配比
84785022
04/13 15:26
當(dāng)時做的是借主營業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款，現(xiàn)在做借應(yīng)付賬款，貸銀行存款，借利潤分配，貸以前年度損益調(diào)整對嗎
maize老師
04/13 15:28
你付款做借應(yīng)付賬款，貸銀行，不是呀，我上面不適應(yīng)寫那么多分錄呀
maize老師
04/13 15:29
企業(yè)會計準(zhǔn)則少暫估了，做借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付賬款，借利潤分配未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整，
多暫估，借應(yīng)付賬款，貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配未分配利潤
84785022
04/13 15:29
我有點繞懵了，我們是商業(yè)，暫估時候做的是借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款，現(xiàn)在回票了我應(yīng)該怎么做
maize老師
04/13 15:30
以前年度損益調(diào)整代替是主營業(yè)務(wù)成本，因為跨年了，不能使用主營業(yè)務(wù)成本
84785022
04/13 15:32
比如正常去年四季度我的成本是100但是沒有發(fā)票，做的暫估，現(xiàn)在發(fā)票回來了我該怎么做
maize老師
04/14 10:18
發(fā)票回來和你暫估差額多少呀，您給數(shù)據(jù)不全呀
maize老師
04/14 10:20
假設(shè)暫估1000回來1200，之前暫估1000沒有做庫存商品，直接做借主營業(yè)務(wù)成本了話，那可以現(xiàn)在做借應(yīng)付賬款1000貸以前年度損益調(diào)整-主營業(yè)務(wù)成本1000結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整-主營業(yè)務(wù)成本1000 貸利潤分配未分配利潤1000
maize老師
04/14 10:22
沖了之前1000重新做，借庫存商品1200貸應(yīng)付賬款，借以前年度損益調(diào)整-主營業(yè)務(wù)成本，1200貸庫存商品，借利潤分配未分配利潤1200，貸以前年度損益調(diào)整1200
84785022
04/14 10:22
我們是商業(yè)提供服務(wù)，不涉及庫存商品，去年只做了借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款，今年回票了具體分錄怎么做
84785022
04/14 10:23
我這種情況具體分錄怎么做
maize老師
04/14 10:23
要是小企業(yè)會計準(zhǔn)則未來適用法，不使用以前年度損益調(diào)整，借主營業(yè)務(wù)成本－1000貸應(yīng)付賬款－1000按發(fā)票重新做借庫存商品1200貸應(yīng)付賬款1200 借主營業(yè)務(wù)成本1200貸庫存商品1200
84785022
04/14 10:25
老師您知道用友t3軟件結(jié)轉(zhuǎn)損益的憑證怎么作廢嘛，已經(jīng)反結(jié)帳反記賬了
maize老師
04/14 10:35
您好，把我上面寫庫存商品改成勞務(wù)成本，這個服務(wù)行業(yè)先通過勞務(wù)成本歸類
maize老師
04/14 10:40
我剛搜下，你去填寫憑證，查找那個憑證，看我截圖那個有作廢按鈕
84785022
04/14 10:53
你好老師，我去年做的是借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)，今年發(fā)票回來了借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款正數(shù)，借應(yīng)付賬款貸銀行存款，這個不用做一筆借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配嘛？正常他不影響未分配利潤嘛？
maize老師
04/14 11:32
需要看你們用啥準(zhǔn)則，你咋去年就是負(fù)數(shù)？
84785022
04/14 11:33
小企業(yè)會計準(zhǔn)則啊
maize老師
04/14 11:33
要是沒有差額話就不影響
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