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如果是季度超過30萬怎么填寫

我上面那個增值稅按3個點算嗎系統(tǒng)報184.16嗎

季度申報銷售額超過30萬元的小規(guī)模納稅人填寫增值稅申報表時，需根據(jù)開具不同發(fā)票填寫對應(yīng)欄次： 一、開具1%的增值稅普通發(fā)票，將開具的1%的增值稅普通發(fā)票的不含稅銷售額填入《增值稅及附加稅費申報表(小規(guī)模納稅人適用)》“應(yīng)征增值稅不含稅銷售額（3%征收率）”和“其他增值稅發(fā)票不含稅銷售額”欄次；對應(yīng)減征的銷售額2%部分計算填寫在《增值稅及附加稅費申報表(小規(guī)模納稅人適用)》“本期應(yīng)納稅額減征額”及《增值稅減免稅申報明細表》減稅項目對應(yīng)的“本期發(fā)生額”和“本期實際抵減稅額”欄次，減免性質(zhì)代碼應(yīng)選擇“SXA031901121|0001011608|小規(guī)模納稅人減按1%征收率征收增值稅|《財政部稅務(wù)總局關(guān)于明確增值稅小規(guī)模納稅人減免增值稅等政策的公告》財政部稅務(wù)總局公告2023年第1號第二條”。 二、開具1%的增值稅專用發(fā)票，將開具的1%征收率的增值稅專用發(fā)票的不含稅銷售額填入《增值稅及附加稅費申報表(小規(guī)模納稅人適用)》“應(yīng)征增值稅不含稅銷售額（3%征收率）”和“增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額”欄次；對應(yīng)減征的銷售額2%部分計算填寫在《增值稅及附加稅費申報表(小規(guī)模納稅人適用)》“本期應(yīng)納稅額減征額”及《增值稅減免稅申報明細表》減稅項目對應(yīng)的“本期發(fā)生額”和“本期實際抵減稅額”欄次，減免性質(zhì)代碼應(yīng)選擇“SXA031901121|0001011608|小規(guī)模納稅人減按1%征收率征收增值稅|《財政部稅務(wù)總局關(guān)于明確增值稅小規(guī)模納稅人減免增值稅等政策的公告》財政部稅務(wù)總局公告2023年第1號第二條”。 三、同時開具1%的增值稅專用發(fā)票和普通發(fā)票，將開具的1%的增值稅普通發(fā)票和增值稅專用發(fā)票的不含稅銷售額合計數(shù)填入《增值稅及附加稅費申報表(小規(guī)模納稅人適用)》“應(yīng)征增值稅不含稅銷售額（3%征收率）”，“增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額”和“其他增值稅發(fā)票不含稅銷售額”分別填寫專用發(fā)票和普通發(fā)票的不含稅銷售額；對應(yīng)減征的銷售額2%部分計算填寫在《增值稅及附加稅費申報表(小規(guī)模納稅人適用)》“本期應(yīng)納稅額減征額”及《增值稅減免稅申報明細表》減稅項目對應(yīng)的“本期發(fā)生額”和“本期實際抵減稅額”欄次，減免性質(zhì)代碼應(yīng)選擇“SXA031901121|0001011608|小規(guī)模納稅人減按1%征收率征收增值稅|《財政部稅務(wù)總局關(guān)于明確增值稅小規(guī)模納稅人減免增值稅等政策的公告》財政部稅務(wù)總局公告2023年第1號第二條”。 四、開具3%增值稅專用發(fā)票，將開具3%征收率的增值稅專用發(fā)票的不含稅銷售額填入《增值稅及附加稅費申報表(小規(guī)模納稅人適用)》“應(yīng)征增值稅不含稅銷售額（3%征收率）”和“增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額”欄次。

我上面那個增值稅按3個點算嗎系統(tǒng)報184.16嗎

我上面那個增值稅按3個點算嗎系統(tǒng)報184.16嗎——您可以這么理解，實際情況還是以申報表取數(shù)為準的哦。

做賬按6200/1.01*0.01＝61.39做增值稅，并入企稅交稅嗎

做賬按6200/1.01*0.01＝61.39做增值稅，并入企稅交稅嗎——是的，要交增值稅

是借應(yīng)收賬款6200 貸主營業(yè)務(wù)收入6138.61，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額61.39，然后結(jié)轉(zhuǎn)借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額貸營業(yè)外收入政府補助61.39交企稅嗎

您好，這要看利潤總額，如果虧損就不交的哈

我說如果是利潤總額是正數(shù)，不是負數(shù)0這樣，是上面那樣操作嗎

利潤為正數(shù)，操作相同。