问题已解决
老師好,母公司以子公司名義去借款,借款時需要繳納保證金,母公司把保證金打給子公司,子公司打給借款方,這樣子公司收到母公司打來的保證金應該如何入賬呢
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借銀行存款,貸其他應收款就行了。
2024 04/15 11:14
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2024 04/15 11:17
其他應收?不做其他應付嘛?
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2024 04/15 11:18
等于子公司收了以后交給借款方
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2024 04/15 11:19
你把錢轉(zhuǎn)給了子公司,就是記入到其他應收款。等你們退到錢的時候,直接沖銷其他應收款就可以。
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2024 04/15 11:27
我們是子公司,母公司打給我們我們打給借款方
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 04/15 11:27
對,你們只是一個代收代付的過程。
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2024 04/15 11:28
所以我們收到母公司打來的錢是不是應該計入其他應付款呢
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 04/15 11:28
是記入到其他應付款,然后你們支出的時候沖銷其他應付款。
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2024 04/15 11:29
付給借款方應該計入其他應付款還是其他應收款呢
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 04/15 11:30
這個不就是保證金嗎?
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2024 04/15 11:31
就是保證金
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 04/15 11:31
現(xiàn)在是站在哪個角度做賬?
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2024 04/15 11:36
我是子公司,站在子公司角度做賬,母公司以我的名義去借錢,借錢需要給借款方交保證金,母公司打保證金給我,我打給借款方
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 04/15 11:37
你們收到錢借,銀行存款貸,其他應付款。
你們支出的時候咋做相反的會計分錄
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