00:10:00
問題已解決
您好，員工基本工資3500，公司交社保共計1548.31 ，其中 員工自己承擔468.51 咱們記賬具體該怎么記，
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，
一、計提工資時 （社保計提：單位的計提，個人的不計提。）
1、計提工資
借：××費用（管理/銷售等）-工資? ?3500
貸：應付職工薪酬——工資? 3500??
2、計提社保（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等）-社保和公積金? 1548.31-468.51
貸：應付職工薪酬——社保（單位）?1548.31-468.51
二、發(fā)放工資時
1、發(fā)放工資??
借：應付職工薪酬——工資? 3500
貸：其他應收款-社保（個人部分） 468.51
銀行存款? 3500-468.51
2、上交杜保
借：應付職工薪酬——社保（企業(yè)部分）??1548.31-468.51
其他應收款-社保（個人部分）?468.51
貸：銀行存款?1548.31
04/17 23:46
84785010 
04/18 00:11
您好，之前我一直沒有計提，只是發(fā)放工資和結(jié)轉(zhuǎn)工資，之前只記錄的：
【發(fā)放工資：
借：應付職工薪酬-工資
貸 其他應收款-社保
銀行存款
結(jié)轉(zhuǎn)的時候：
借管理費用 員工工資
貸 應付職工薪酬-工資】
需要更正嗎？還是說也可以啊
廖君老師 
04/18 04:57
早上好，這個也是可以
84785010
04/18 07:57
那之前的不去管他了，只是從現(xiàn)在開始按照您給的方式計提起來。這樣也可以么
廖君老師
04/18 07:59
您好，當然可以的嘛，您是個絕好的財務同行，愿意接受同行的經(jīng)驗分享，為您點贊
閱讀 175
描述你的問題，直接向老師提問
520
意見反饋
