00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)：申報(bào)1季度所得稅，第一季度實(shí)際開(kāi)票金額60多萬(wàn)，利潤(rùn)表上銷(xiāo)售額90多萬(wàn)，差額是補(bǔ)入前期收入少入金額，現(xiàn)在季度申報(bào)所得稅按實(shí)際開(kāi)票金額報(bào)，還是按90多萬(wàn)元報(bào)，
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
apple老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：高級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,CMA,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,注冊(cè)會(huì)計(jì)師
同學(xué)你好，是按照利潤(rùn)表申報(bào)的， 不是開(kāi)票的收入，
但是，可能更合理的方法是
把差額部分，做在所得稅清算表里
賬上的會(huì)計(jì)科目，也重新做一下賬
用，以前年度損益調(diào)整 去做
保持當(dāng)季度開(kāi)票收入 和利潤(rùn)表收入一致
2024 04/19 14:52
84784954 
2024 04/19 14:56
所得稅清算表是年度所得稅匯算清繳表嗎
apple老師 
2024 04/19 14:59
同學(xué)你好！對(duì)的
因?yàn)檫@個(gè)多出來(lái)的收入，是去年，正常就應(yīng)該計(jì)入去年的收入，相當(dāng)于你們少入賬了
因此，
2024年? 通過(guò)【以前年度損益調(diào)整 】科目，去做賬，
它不影響你們2024年第1季度的所得稅
在5/31號(hào)前匯算清繳中，讓它申報(bào)到23年去，
但是，也有一個(gè)問(wèn)題， 這個(gè)收入涉及增值稅的話， 那說(shuō)明，還少報(bào)了增值稅，可能還需更正申報(bào)增值稅，
因此，
如果你們覺(jué)得太麻煩了，那就這兩個(gè)稅，都在2024年第1季度申報(bào)
無(wú)論怎么樣，所得稅都是按照利潤(rùn)表申報(bào)的
84784954
2024 04/19 15:08
養(yǎng)老服務(wù)免稅的沒(méi)有增值稅，
84784954
2024 04/19 15:11
還有利潤(rùn)是虧損
apple老師
2024 04/19 15:24
好的，同學(xué)，明白了
那你就自己決定哪種申報(bào)方式吧
反正，所得稅按照? 利潤(rùn)表 申報(bào)，這個(gè)是 不容置疑的，
工作辛苦了
84784954
2024 04/19 15:35
好的謝謝老師，營(yíng)業(yè)外收入季度申報(bào)所得稅不用填吧
apple老師
2024 04/19 15:37
同學(xué)你好，季度申報(bào)，是這樣的
先填寫(xiě)好 【季度財(cái)報(bào)】
提交后，隔一會(huì)時(shí)間，也可能當(dāng)天，也可能次日，也可能一會(huì)
就再申報(bào)【季度所得稅表】
它就會(huì)自動(dòng)抓取你的利潤(rùn)表數(shù)據(jù)
【收入】
【成本 】
【利潤(rùn)總額】
因此，營(yíng)業(yè)外的，也全部要報(bào)
閱讀 14520
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
515
意見(jiàn)反饋
