00:10:00
問題已解決
尋找小天老師。上一個問題。那前期的其他應付款，水費的余額就一直留著嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
朋友您好，不會有余額呀，支付時
借：其他應付款 貸：銀行
跟業(yè)主收款時
借：銀行 貸：其他應付款
往來平了呀，我有沒有寫錯您的分錄
2024 04/19 22:21
84784995 
2024 04/19 22:41
老師，可是您不是說要計入主營業(yè)務收入代收水費嗎
廖君老師 
2024 04/19 22:43
您好，是的呀，我以為您說小規(guī)模期間那個分錄
記收入也不會有余額
支付收發(fā)票時
借：主營業(yè)務成本? ?貸：銀行
跟業(yè)主收款時
借：銀行 貸：主營業(yè)務收入
這樣記賬沒有往來科目
84784995
2024 04/19 22:46
老師，我們其他應付款代收水費上是還有余額的，因為我們水費只付到了去年11月份。
廖君老師
2024 04/19 22:50
哦哦，明白，我上面貸方銀行是不對的，要改為??其他應付款代收水費
是不是這樣
84784995
2024 04/19 22:50
是不是應該把其他應付款上的余額全部付完之后再做主營業(yè)務成本。來作為支出。
廖君老師
2024 04/19 22:51
您好，不是， 我們在確認收入的當月就要結(jié)成本的，這個?其他應付款不會有余額的，我們又沒有賺差價，只是收到業(yè)務的錢，還沒有付給供電部門
84784995
2024 04/19 22:55
就比如說我現(xiàn)在其他應付款上貸方的余額是3萬還沒有付的費用正好是3萬。我支付的時候就得借其他應付款3萬。貸銀行存款3萬。這樣我的其他應付款才為零。然后我現(xiàn)在收到的水費就計入主營業(yè)務收入水費等我付四月份水費的時候就是主營業(yè)務成本。
廖君老師
2024 04/19 22:58
您好，是的，是這么理解，
現(xiàn)在我們記收入了，如果水費先收后付，并且還跨朋了，這個主營業(yè)務成本要計提哦，不要影響利潤表了
借：主營業(yè)務成本? 貸：應付-供電局
以后支付? 借：應付-供電局? 貸：銀行
84784995
2024 04/19 22:59
好的，明白了。非常感謝老師這么耐心的一直在教導我。
廖君老師
2024 04/19 23:03
?親愛的朋友，您太客氣了，祝您每天開心！
?希望以上回復能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~
閱讀 5370
描述你的問題，直接向老師提問
934
意見反饋
