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問題已解決
年前暫估，所得稅匯算清繳前取得得發(fā)票比年前大，所得稅申報表調(diào)減，請問調(diào)減的是年后-年前的差額數(shù)嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！是的，是差額部分
04/22 19:55
84784958 
04/22 20:05
具體怎么處理？
84784958
04/22 20:05
2024年怎么做分錄？
84784958
04/22 20:07
2023年申報表調(diào)減了，接著怎么做帳呢？2024年申報表調(diào)增？
84784958
04/22 20:08
老師，在不
宋生老師 
04/22 20:10
你好！比如你23年計提了多少，實際收到了多少發(fā)票？
84784958
04/22 20:11
計提180000.收到200000
宋生老師
04/22 20:12
你好！這個你補(bǔ)充計入2萬就好了。具體的分錄，要看是什么業(yè)務(wù)
84784958
04/22 20:15
2023年申報表調(diào)減差額，2024年調(diào)增差額？
宋生老師
04/22 20:16
你好！24年是調(diào)整23年的匯算清繳數(shù)據(jù)
84784958
04/22 20:17
2024年帳上沖2023年暫估，重新按發(fā)票做帳嗎？
宋生老師
04/22 20:18
你好！是的，涉及損益類的科目計入以前年度損益調(diào)整
84784958
04/22 20:28
不管什么業(yè)務(wù)，2024年都是沖暫估，再按發(fā)票重新做帳吧
84784958
04/22 20:28
不管什么業(yè)務(wù)，2024年都是沖暫估，再按發(fā)票重新做帳吧
84784958
04/22 20:28
不管什么業(yè)務(wù)，2024年都是沖暫估，再按發(fā)票重新做帳吧
84784958
04/22 20:28
請老師回答一下
宋生老師
04/22 20:28
你好！是的，這樣肯定就沒錯
84784958
04/22 20:37
那具體步驟：我這就是2023年所得稅申報表調(diào)減該差額，2024年沖暫估，按發(fā)票做帳，2024年底就該筆業(yè)務(wù)匯算清繳調(diào)增差額嗎？
宋生老師
04/22 20:40
你好！年度匯算表格，23年的時候填入20萬，調(diào)減利潤2萬。
84784958
04/22 20:41
老師，2024年所得稅申報表就該筆業(yè)務(wù)怎么做呢
宋生老師
04/22 20:42
你好！2024年所得稅不用管。因為按權(quán)責(zé)發(fā)生制不是24年業(yè)務(wù)
宋生老師
04/22 20:42
24年這個憑證是計入以前年度損益調(diào)整
84784958
04/22 20:42
是調(diào)增差額嗎
宋生老師
04/22 20:43
你好！是的。是調(diào)整差額
84784958
04/22 20:50
不是直接沖暫估？不是重新按發(fā)票做帳？是按差額計入以前年度損益調(diào)整？我們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則
84784958
04/22 21:04
應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅用調(diào)整嗎
宋生老師
04/22 21:15
你好！你可以全額沖暫估，然后按發(fā)票入賬。這樣的話，沖的時候，全額沖以前年度損益調(diào)整，你也可以按差額來。
比如你暫估8萬，實際10萬，你可以直接調(diào)整2萬，
你也可以沖8萬，然后錄10萬，其實結(jié)果是一樣的
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