00:10:00
問題已解決
去年年終庫存盤點原材料有20萬元左右的盤虧入管理費用，還有10萬元因保管不好做成的退色，變霉，變黃，同之前客戶退貨回來級確認后不可以再使用的原材料報廢入營業(yè)外支出，這些都要做進項稅額轉(zhuǎn)出，補交增值稅之后才可以轉(zhuǎn)為成本處理的，到年終做會算清繳報告時，這盤虧的入管理費用的，和報廢的入營業(yè)外支出的都可以正常當費用成本嗎？不會到匯算清繳時要做調(diào)增處理吧
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，進項稅轉(zhuǎn)出申報了后不需要做納稅調(diào)增的
2024 04/24 16:35
84784965 
2024 04/24 16:38
那會計分怎樣寫吖？
暖暖老師 
2024 04/24 16:38
借管理費用
營業(yè)外支出
貸原材料
應(yīng)交稅費-進項稅轉(zhuǎn)出
84784965
2024 04/24 16:39
盤虧和報廢處理都要寫兩份情況說明老板蓋公章簽字同意后就可以了嗎？還是要去稅務(wù)局備案呢？
暖暖老師
2024 04/24 16:40
簽字統(tǒng)一就可以不要去稅務(wù)局，反正進項稅都轉(zhuǎn)出了
84784965
2024 04/24 16:41
參加展會回來，要寄樣品給有意向客戶的，這樣品怎么賬務(wù)處理吖？
暖暖老師
2024 04/24 16:42
視同銷售繳納增值稅
84784965
2024 04/24 16:44
簽字統(tǒng)一就可以不要去稅務(wù)局，反正進項稅都轉(zhuǎn)出了
這個沒明白
84784965
2024 04/24 16:46
視同銷售繳納增值稅
也是要進項稅額轉(zhuǎn)出嗎？還是計銷項稅吖？分錄怎樣做？
暖暖老師
2024 04/24 16:48
借銷售費用
貸庫存商品
應(yīng)交稅費-銷項稅
84784965
2024 04/24 17:04
簽字統(tǒng)一就可以不要去稅務(wù)局，反正進項稅都轉(zhuǎn)出了
這個沒明白
暖暖老師
2024 04/24 17:25
不需要備案的這個
84784965
2024 04/25 07:37
借銷售費用
貸庫存商品
應(yīng)交稅費-銷項稅
參加展會回來，要寄樣品給有意向客戶的，視同銷售，年終匯算清繳報告時，要調(diào)增為營業(yè)收入的金額嗎？
暖暖老師
2024 04/25 07:55
是的，你說的是正確的
閱讀 3388
描述你的問題，直接向老師提問
211
意見反饋
