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問(wèn)題已解決
咨詢(xún)個(gè)問(wèn)題，我們酒店搞充值活動(dòng)，充3000贈(zèng)代金券，一年后代金券都用完，這3000會(huì)全額返還，那怎么做賬啊？？沖的這個(gè)3000先入什么科目，返的時(shí)候又怎么入賬？
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你好，代金券的你可以不用做，直接視同銷(xiāo)售，按照你實(shí)際收到的來(lái)確認(rèn)收入。充這3000的借銷(xiāo)售費(fèi)用貸銀行還款。
04/25 11:34
84785007 
04/25 11:57
不太明白
84785007
04/25 11:57
充值3000不應(yīng)該，借：銀行存款嘛
84785007
04/25 11:57
貸方記啥
郭老師 
04/25 11:57
借銀行存款，貸預(yù)收賬款，消費(fèi)了借預(yù)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，然后你再返給對(duì)方。
郭老師
04/25 11:58
返回去的解銷(xiāo)售費(fèi)用，貸銀行還款，因?yàn)樗呀?jīng)消費(fèi)了，你沒(méi)法再重收入。
84785007
04/25 11:59
哦哦哦明白了
84785007
04/25 11:59
代金券那3000就不用管了
84785007
04/25 12:00
那如果是買(mǎi)一贈(zèng)一代金券，沒(méi)有返還情況的話，代金券需要做賬嘛？
郭老師
04/25 12:00
代金券不用做的，你要做的話就得增加收入了。借，銷(xiāo)售費(fèi)用，貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)。
84785007
04/25 12:01
就按實(shí)際收的錢(qián)入收入就可以？
郭老師
04/25 12:01
對(duì)的對(duì)的可以的可以的。
84785007
04/25 12:01
我再想想，感謝指教
84785007
04/25 12:03
但是用的時(shí)候，代金券區(qū)分不開(kāi)是買(mǎi)的還是贈(zèng)的
郭老師
04/25 12:04
你使用的時(shí)候，你可以根據(jù)他值的和你們贈(zèng)送的來(lái)。你們單獨(dú)記錄在賬上就不要體現(xiàn)了。
84785007
04/25 12:08
比如買(mǎi)一張79的贈(zèng)送一張79的。我做賬借：銀行79貸：預(yù)收79
用的時(shí)候，假如她就來(lái)用了期中一張，我借：預(yù)售
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)？
84785007
04/25 12:08
意思是沖收入讓我按半價(jià)沖么
84785007
04/25 12:08
這樣的話，就和入賬時(shí)的日?qǐng)?bào)表不對(duì)應(yīng)了
郭老師
04/25 12:12
如果想要一致的話，借銀行存款銷(xiāo)售費(fèi)用，貸預(yù)收賬款，借預(yù)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。這樣的話就一致了。
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