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問(wèn)題已解決
老師，我們公司是旅行社的帶客戶去景點(diǎn)產(chǎn)生的費(fèi)用怎么做賬務(wù)處理，且這筆414的費(fèi)用沒(méi)有發(fā)票
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那個(gè)必需要發(fā)票才能差額扣除的，沒(méi)有發(fā)票就不能計(jì)算增值稅時(shí)扣除。
04/28 15:01
84785046 
04/28 16:03
普通發(fā)票可以抵扣嗎，不是增值稅呢？
家權(quán)老師 
04/28 16:05
是增值稅那個(gè)差額征收需要發(fā)票證明差額的合規(guī)性
84785046
04/28 21:15
老師，旅行社的普通發(fā)票是不是可以抵扣，414塊錢(qián)有收據(jù)是不是就不用調(diào)整匯算清繳企業(yè)所得稅了
家權(quán)老師
04/28 21:17
都說(shuō)了哈，發(fā)票才是增值稅和所得稅的扣除憑證，收據(jù)不行
84785046
04/28 21:19
老師，為啥我看零星支出有收據(jù)也可以抵扣所得稅且不用調(diào)整呢？
家權(quán)老師
04/28 21:21
你那個(gè)是門(mén)票必須要發(fā)票，
收據(jù)能稅前扣除的規(guī)范做法：一月向一個(gè)自然人僅僅一次500塊以下的向個(gè)人零星采購(gòu)未取得發(fā)票，可以憑載明身份信息的收據(jù)稅前列支
84785046
04/28 21:37
老師，門(mén)票不是個(gè)人組織所以不行是不，零星是指?jìng)€(gè)人對(duì)嗎？那么普通發(fā)票也可以抵扣增值稅嗎？我們是一般納稅人旅行社，看開(kāi)具發(fā)票是差額增收？
家權(quán)老師
04/28 22:25
納稅人（一般納稅人/小規(guī)模納稅人）提供旅游服務(wù)，向旅游服務(wù)購(gòu)買(mǎi)方收取并支付給其他單位或者個(gè)人的住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)、交通費(fèi)、簽證費(fèi)、門(mén)票費(fèi)和支付給其他接同旅游企業(yè)的旅游費(fèi)用開(kāi)具增值稅普通發(fā)票。
說(shuō)的就是差額交稅
84785046
04/29 09:41
老師，為啥我們是旅游公司一般納稅人開(kāi)具的發(fā)票是免稅的呢
家權(quán)老師
04/29 09:45
據(jù)我所知，旅游服務(wù)沒(méi)有免稅的哈
84785046
04/29 09:49
老師，你看是免稅的？那么我們來(lái)的普通發(fā)票也不能抵扣增值稅，能抵扣所得稅對(duì)嗎？?jī)蓚€(gè)問(wèn)題
家權(quán)老師
04/29 09:54
開(kāi)的免稅不需要抵扣增值稅的了。但是要弄清楚，為啥是開(kāi)免稅？
84785046
04/29 10:49
老師，我就是不知道才問(wèn)你呀，為啥免稅，你剛剛說(shuō)據(jù)你了解是不免稅的，那么是不是旅行社所有開(kāi)具發(fā)票都是差額征收的嗎？
家權(quán)老師
04/29 10:54
組團(tuán)旅行才是差額征收的。多半開(kāi)的稅率錯(cuò)誤?？赡荛_(kāi)票的人認(rèn)為季度銷售低于30萬(wàn)開(kāi)免稅發(fā)票吧
84785046
04/29 11:02
代訂餐費(fèi)不算嗎？
家權(quán)老師
04/29 11:04
那個(gè)是直接收費(fèi)，不能差額征收
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