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我這次還木有結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的時(shí)候就把庫存商品數(shù)量和金額調(diào)了，現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)成本發(fā)現(xiàn)余下的數(shù)量和金額就不對了

應(yīng)該是調(diào)整的數(shù)量與金額不對?；蛘咧苯釉鲁跽{(diào)整

我做了盤點(diǎn)表的，實(shí)際的庫存數(shù)量和金額是3月底的，我錄的賬面余額是2月底的，我想了一下這樣就不對了，我應(yīng)該是把3月的銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)了的余額來調(diào)才對，這樣子就只能在做四月的賬之前先調(diào)上月結(jié)轉(zhuǎn)后庫存數(shù)量和余額，才不會錯，對吧老師，邏輯應(yīng)該是這樣，3月末的就是4月的起初，加上4月購進(jìn)的，減去4月主營業(yè)務(wù)收入這部分，然后就是4月結(jié)余的

是的，你的理解是對的。

老師，我們這個是內(nèi)賬，這一兩個月一直在調(diào)賬，之前沒有調(diào)之前未分配利潤一直都是負(fù)數(shù)，利潤表上也沒有盈利，所以沒有所得稅，我現(xiàn)在把3月的做完了，結(jié)轉(zhuǎn)是有所得稅，我要結(jié)轉(zhuǎn)嗎，不結(jié)轉(zhuǎn)的話，我需不需要做一筆分錄把這個貸到哪個科目去呢

內(nèi)賬，就不用計(jì)提企業(yè)所得稅了

好的老師

好的，祝你工作順利！