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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，前股東把錢拿走了，掛的其他應(yīng)收，現(xiàn)在我們補(bǔ)稅了，2023年之前就拿走了，我這個(gè)賬怎么做啊，這樣做感覺不對
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個(gè)稅還可以收回來嗎
2024 04/30 16:59
84784957 
2024 04/30 17:05
收不回來了，公司承擔(dān)
84784957
2024 04/30 17:06
我總覺得這個(gè)科目不太對，這樣做是不是會(huì)導(dǎo)致我利潤表和負(fù)債表不平啊~~
王曉曉老師 
2024 04/30 17:13
資產(chǎn)負(fù)債表期末未分配利潤=年初資產(chǎn)負(fù)表未分配利潤+本期利潤表累計(jì)凈利潤 - 提取盈余公積 - 分配股利 + 盈余公積彌補(bǔ)虧損 +(或-)本年度調(diào)整以前年度損益從“以前年度損益調(diào)整”科目轉(zhuǎn)入“未分配利潤”的金額。
王曉曉老師
2024 04/30 17:13
這個(gè)才是資產(chǎn)負(fù)債跟利潤表的勾稽關(guān)系
王曉曉老師
2024 04/30 17:15
你的這個(gè)股東實(shí)際拿走的錢就是那個(gè)8萬是嗎？
84784957
2024 04/30 18:05
嗯是的
那老師我現(xiàn)在這樣憑證怎么做了，個(gè)稅公司承擔(dān)，當(dāng)時(shí)股東拿走了，這個(gè)8萬多，但是只是掛了一個(gè)往來，做的其他應(yīng)收款，一直掛著，現(xiàn)在被稅務(wù)查了，讓我們補(bǔ)交個(gè)稅視同分紅，現(xiàn)在個(gè)稅交了，個(gè)稅公司承擔(dān)，我現(xiàn)在要把這個(gè)帳給平掉
王曉曉老師
2024 04/30 18:12
借:利潤分配88452
貸:其他應(yīng)收款88452
借:營業(yè)外支出-個(gè)稅17690.4
滯納金13418.17
貸:銀行存款
84784957
2024 04/30 19:00
那老師，個(gè)稅了，個(gè)稅走年度損益調(diào)整嗎
84784957
2024 04/30 19:02
不走年度損益嗎，這個(gè)個(gè)稅如果走營業(yè)外支出，要到時(shí)候匯算清繳需要調(diào)增嗎
王曉曉老師
2024 04/30 19:18
你是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則還是會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
84784957
2024 04/30 19:33
會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，老師
王曉曉老師
2024 04/30 19:35
那需要走以前年度損益調(diào)整科目
84784957
2024 04/30 19:56
借:利潤分配88452
貸:其他應(yīng)收款88452
借:年度損益調(diào)整一個(gè)稅17690.4
滯納金13418.17
貸:銀行存款，這樣對么老師
王曉曉老師
2024 04/30 20:00
是的，對的，最后記得把以前年度損益調(diào)整科目余額轉(zhuǎn)到未分配利潤下
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