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實(shí)務(wù)
問題已解決
收到客人寄的樣品（樣品是免費(fèi)的），交了進(jìn)口增值稅，增值稅不抵扣，樣品直接發(fā)給工廠了。怎么做賬務(wù)處理？
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你好，這個(gè)要做，借銷售費(fèi)用 貸，庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)
05/07 16:52
84784954 
05/07 16:55
發(fā)給工廠也沒收錢
84784954
05/07 16:58
不用借庫存商品就直接貸庫存商品么
王璐璐老師 
05/07 17:02
你好，樣品收到做，借庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)一進(jìn)口進(jìn)項(xiàng)增值稅 貸，銷售費(fèi)用負(fù)數(shù)
84784954
05/07 17:04
能不能把全部的分錄打出來
王璐璐老師
05/07 17:06
你好，樣品收到做，借庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)一進(jìn)口進(jìn)項(xiàng)增值稅 貸，銷售費(fèi)用負(fù)數(shù)
發(fā)貨做，借銷售費(fèi)用 貸，庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)
84784954
05/07 17:14
這樣做進(jìn)項(xiàng)稅額怎么抵消呢？
王璐璐老師
05/07 17:19
你好，這個(gè)其實(shí)就是你的進(jìn)項(xiàng)稅呀。不需要抵消，月末結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅就可以
王璐璐老師
05/07 18:10
加油，等你的好評哦
84784954
05/08 09:41
我們是外貿(mào)企業(yè)不開票（沒有銷項(xiàng)），進(jìn)口增值稅在貨物進(jìn)口時(shí)就直接在國際貿(mào)易單一窗口網(wǎng)銀直接扣費(fèi)了?！敖桎N售費(fèi)用 貸，庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)”這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)二級(jí)科目是？
王璐璐老師
05/08 09:49
你好，這個(gè)可以是進(jìn)項(xiàng)稅額的
王璐璐老師
05/08 09:49
如果是后面用不上，也可以留抵的
84784954
05/08 10:58
如果只是根據(jù)海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書上面的進(jìn)口增值稅金額，只是反映了公司交進(jìn)口增值稅怎么簡化做賬務(wù)處理？沒有銷項(xiàng)也不留底
王璐璐老師
05/08 12:01
你好，這個(gè)直接做進(jìn)口商品的成本哈，
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