免費(fèi)問答

出納工作職責(zé)： 1.現(xiàn)金和銀行收付：負(fù)責(zé)公司日常的現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)。 2.日記賬登記：及時準(zhǔn)確地登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。 3.資金報表：編制并上報資金情況表，包括日、周、月報表。 4.銀行對賬：定期與銀行對賬，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。 5.票據(jù)管理：負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)等的管理。 6.工資發(fā)放：協(xié)助人事部門編制工資表并發(fā)放工資。 7.費(fèi)用報銷：審查單據(jù)并按流程完成費(fèi)用報銷。 8.財務(wù)印章保管：保管財務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)。 9.外勤工作：負(fù)責(zé)銀行及工商的外勤工作。 10.其他任務(wù)：完成部門領(lǐng)導(dǎo)分配的其他財務(wù)任務(wù)。 出納可能面臨的風(fēng)險點(diǎn)： 1.現(xiàn)金管理風(fēng)險：出納人員接觸大量現(xiàn)金，容易面臨現(xiàn)金丟失、盜竊等風(fēng)險。 2.票據(jù)和印章管理風(fēng)險：如果管理不善，可能導(dǎo)致票據(jù)或印章被濫用。 3.銀行賬戶風(fēng)險：銀行賬戶的管理不善可能導(dǎo)致資金被非法轉(zhuǎn)移。 4.支付風(fēng)險：未收到貨款時先開發(fā)票，可能面臨被賴賬的風(fēng)險。 5.稅務(wù)風(fēng)險：發(fā)票管理不善可能導(dǎo)致稅務(wù)問題。 6.內(nèi)部控制風(fēng)險：缺乏有效的內(nèi)部控制可能導(dǎo)致財務(wù)錯誤或舞弊。 7.法律風(fēng)險：出納人員可能因被脅迫或有意或無意參與經(jīng)濟(jì)貪腐而發(fā)生犯罪的風(fēng)險。 8.專業(yè)技能風(fēng)險：專業(yè)技能較低可能導(dǎo)致未能很好地按照相關(guān)規(guī)定辦理業(yè)務(wù)。 9.信息安全風(fēng)險：涉及財務(wù)信息的保密性，防止信息泄露。 10.審計風(fēng)險：審計過程中可能發(fā)現(xiàn)的出納操作不當(dāng)或錯誤。