问题已解决
老師,員工3月份新入職,工資,社保.在4月份交的,并且個人應(yīng)承擔(dān)的社保,公積金等,由公司全部承擔(dān)繳納,請問計提,繳納,工資發(fā)放等憑證怎么錄
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你好?分錄和正常的憑證分錄是一樣,只是金額要把個人承擔(dān)部分加到應(yīng)發(fā)工資里面
2024 05/07 23:09
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2024 05/07 23:31
老師能給我寫一下分錄嗎
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2024 05/08 06:17
1、計提工資
借:生產(chǎn)成本-工資
制造費用-工資
管理費用-工資
銷售費用-工資
貸:應(yīng)付職工薪酬-工資
2、發(fā)放工資
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款
其他應(yīng)收款-代扣員工負(fù)擔(dān)社保
其他應(yīng)收款-代扣員工負(fù)擔(dān)公積金
應(yīng)交稅費-個人所得稅
個人承擔(dān)社保計入其他應(yīng)收款還是其他應(yīng)付款呢?
先交社保,后發(fā)工資,計入其他應(yīng)收款
先發(fā)工資,后交社保,計入其他應(yīng)付款
3、計提社保
借:生產(chǎn)成本-社保
制造費用-社保
管理費用-社保
銷售費用-社保
貸:應(yīng)付職工薪酬-社保
4、支付社保
借:應(yīng)付職工薪酬-社保
其他應(yīng)收款-代扣員工負(fù)擔(dān)社保
貸:銀行存款
5、計提住房公積金
借:生產(chǎn)成本-公積金
制造費用-公積金
管理費用-公積金
銷售費用-公積金
貸:應(yīng)付職工薪酬-公積金
6、支付住房公積金
借:應(yīng)付職工薪酬-公積金
其他應(yīng)收款-代扣員工負(fù)擔(dān)公積金
貸:銀行存款
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2024 05/08 07:58
謝謝老師,老師我這種情況是應(yīng)該用其他應(yīng)付款是嗎?
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QQ老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/08 08:11
你好!先發(fā)工資,后交社保,是其他應(yīng)收付
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2024 05/08 10:48
摘要 借方發(fā)生額
代理國庫稅收收繳 5,550.79
業(yè)務(wù)唯一編號20240416 724
代理國庫稅收收繳 102.07
3月工資 7,000.00
3月工資 4,925.00
1、計提工資
借:管理費用-工資13924.17
貸:應(yīng)付職工薪酬-工資13924.17
2、發(fā)放工資
借:應(yīng)付職工薪酬-工資13924.17
貸:銀行存款11925
其他應(yīng)付款-代扣社保1535.1
其他應(yīng)付款-代扣公積金362
應(yīng)交稅費-個人所得稅102.07
3、計提社保
借:管理費用-社保4015.69
貸:應(yīng)付職工薪酬-社保4015.69
4、支付社保
借:應(yīng)付職工薪酬-社保4015.6
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2024 05/08 10:48
老師我這樣做的是對的嗎
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2024 05/08 11:26
你好!發(fā)放工資時個人個人部分沒有提現(xiàn)出來,就算單位承擔(dān)也需要顯示出來
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2024 05/08 11:36
老師你幫我寫一下,我沒有明白
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QQ老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/08 11:52
你好!不好意思看串行了,你這樣可以
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2024 05/08 12:05
老師我這樣是對的對吧謝謝
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2024 05/08 12:29
你好!是的,這樣沒有問題了
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