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實(shí)務(wù)
問題已解決
24年5月補(bǔ)23年10月收入72萬，24年5月開回這72萬的發(fā)票，請(qǐng)問補(bǔ)申報(bào)收入和開票的72萬如何做分錄
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你們是開出去發(fā)票嗎
05/09 11:57
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05/09 12:10
是先在23年10月補(bǔ)申報(bào)無票收入72萬，然后在24年5月開具這72萬的發(fā)票
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05/09 12:14
1、確認(rèn)上年度收入 借：銀行存款 2、 結(jié)轉(zhuǎn)上年度成本 借：以前年度損益調(diào)整 3、結(jié)轉(zhuǎn)損益
貸：以前年度損益調(diào)整 貸：庫存商品
銷項(xiàng)稅金
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05/09 12:15
1、確認(rèn)上年度收入 借：銀行存款 貸：以前年度損益調(diào)整 銷項(xiàng)稅金
2、 結(jié)轉(zhuǎn)上年度成本 借：以前年度損益調(diào)整 貸：庫存商品
3、結(jié)轉(zhuǎn)損益
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05/09 12:17
這三部分錄對(duì)嗎？
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05/09 12:18
由于24年5月開具了72萬的發(fā)票，所以填寫申報(bào)表的時(shí)候，未開具發(fā)票欄應(yīng)該填寫-72萬，那么，這開具了發(fā)票的72萬分錄應(yīng)該如果做呢？
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05/09 12:45
這個(gè)圖片詳細(xì)一點(diǎn)
宋生老師 
05/09 13:46
你好！你的操作是對(duì)的，分錄也沒有問題，
這開具了發(fā)票的72萬分錄應(yīng)該如果做呢？
這個(gè)是正常做，相當(dāng)于這一個(gè)月有正常的開票收入，也有沖減的不開票收入部分。
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