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老師，未交增值稅計提2000元，但實際繳納是2000.01元，那多出來的0.01我現(xiàn)在要沖平嗎？賬務(wù)處理是怎么樣的
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你好，未交增值稅計提2000元，但實際繳納是2000.01元
這里2000是準(zhǔn)確無誤的？?
05/11 15:04
84785044 
05/11 15:06
根據(jù)稅務(wù)系統(tǒng)出來是2000.01元
鄒老師 
05/11 15:07
你好，賬面的正確的銷項稅額，進(jìn)項稅額分別是多少呢？
我知道稅務(wù)系統(tǒng)出來是2000.01元
84785044
05/11 15:08
是小規(guī)模納稅人，沒有進(jìn)項稅，賬面的銷項稅是2000元
鄒老師
05/11 15:09
你好，小規(guī)模的增值稅計入? 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅? 科目核算，沒有? 應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅，?應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅是一般納稅人單位才使用的科目。
你需要把賬面的??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 增加 0.01入賬?
84785044
05/11 15:14
但沒有依據(jù)去增加這0.01啊，我可以做到營業(yè)外支出否？或者紅沖管理費(fèi)用0.01
鄒老師
05/11 15:15
你好，因為二者差了0.01（增值稅計提2000元，但實際繳納是2000.01元），只能是增加0.01，否則永遠(yuǎn)有0.01的差異啊
借方可以計入? 營業(yè)外支出? 0.01
84785044
05/11 15:20
確實，現(xiàn)在用2000.01去沖增值稅有個0.01的差異，我可以用2000去沖，然后營業(yè)外支出0.01，這樣就平賬了，可以這么操作嗎
鄒老師
05/11 15:23
你好，可以這樣簡便處理?
84785044
05/11 15:24
好的 謝謝老師
鄒老師
05/11 15:25
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利?
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