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老師 請教下 收入漏做了2000員 2023年 是不是只要在2023匯算清繳中體現(xiàn) 2023年財務(wù)報表 年報要動嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，要動的，分錄可以做在24年，損益科目用以前年度損益調(diào)整（沒有這個科目直接用 利潤分配-未分配利潤）代替，同時更正申報2023年的年報和所得稅匯繳申報表
匯算清繳調(diào)增后，企業(yè)在申報年報報表時，應(yīng)根據(jù)匯算清繳實際情況，以調(diào)增后的數(shù)據(jù)作為基礎(chǔ)，向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報年報報表。即使調(diào)增后的數(shù)據(jù)大于原有報表數(shù)據(jù)，企業(yè)也應(yīng)當(dāng)按照調(diào)增后的數(shù)據(jù)向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報年報報表。
事實上，企業(yè)必須完成所得稅的匯算清繳后，才能申報年度會計報表。
05/19 20:46
84784962 
05/19 20:48
老師 匯算清繳表調(diào)增在那個表
廖君老師 
05/19 20:52
您好，我們這個要填收入的表
《一般企業(yè)收入明細(xì)表》（A101010）
不用在調(diào)整 A105000表
申報用調(diào)整后的財務(wù)報表數(shù)據(jù)
84784962
05/19 21:12
老師小企業(yè) 不要求填A(yù)101010的
廖君老師
05/19 21:17
您好，那直接在直接在主表中A100000直接填寫數(shù)據(jù)
84784962
05/19 21:20
填在第幾行那 老師
廖君老師
05/19 21:27
您好，表的第一行就是收入
84784962
05/19 21:30
怎么填在第一行 那帳和匯算清繳表 不同了 還有增值稅申報表要更正嗎
廖君老師
05/19 21:33
您好，當(dāng)然的嘛，所得稅收入和增值稅收入要一樣的，不一樣稅務(wù)局要有異常提示的
84784962
05/19 21:37
老師 動年報不動季報 動匯算清繳表 動增值稅報表 那四季度的帳要動嗎
廖君老師
05/19 21:40
您好，賬不用動，寫在24年賬套里，用未分配利潤代替損益科目
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