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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，當(dāng)月發(fā)生的增值稅下月再交，在當(dāng)月怎么寫增值稅的分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄；
如果大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
05/22 17:20
84784955 
05/22 17:34
我是一般納稅人，老師。
我本月收到進(jìn)項(xiàng)票稅額130萬，本月主營(yíng)業(yè)務(wù)收入銷項(xiàng)稅額80萬。進(jìn)項(xiàng)稅額是在下月認(rèn)證，本月收到的銷項(xiàng)稅額也是下月交。在本月里，我該怎么寫本月的進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額的分錄老師？
家權(quán)老師 
05/22 17:37
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅/銷項(xiàng)稅
84784955
05/22 17:54
當(dāng)月收到的進(jìn)項(xiàng)票，在當(dāng)月里面做了進(jìn)項(xiàng)稅額，在下個(gè)月才抵扣是怎么弄？
家權(quán)老師
05/22 17:57
當(dāng)月不打算勾選抵扣的做應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅
84784955
05/22 18:22
老師，本月賣出去的產(chǎn)品，本月開具的發(fā)票有銷項(xiàng)稅額，本月的銷項(xiàng)稅額怎么寫分錄做賬？
家權(quán)老師
05/22 18:23
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?
? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 -銷項(xiàng)稅
84784955
05/22 18:28
老師，本月的這個(gè)銷項(xiàng)稅額是下個(gè)月才要交的。本月里要怎么做分錄？
家權(quán)老師
05/22 18:29
都是一樣的做法，沒有其他做法的
84784955
05/22 18:33
老師，那本月的進(jìn)項(xiàng)票做到了待認(rèn)證里，在本月發(fā)生的銷項(xiàng)稅額，如果不做轉(zhuǎn)出未交增值稅，是不是要交增值稅？
家權(quán)老師
05/22 20:15
你不勾選抵扣下月就要交增值稅
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