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老師 我剛問了 就是說的好像是自采的 沒有發(fā)票 那怎么處理呢 現(xiàn)在是 賬務(wù)處理

哦哦，沒有發(fā)票一樣入賬庫存商品，賣出后結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本，我們目前的操作是在摘要里寫上：無票?年度匯繳要納稅調(diào)增 您問經(jīng)理以前怎么處理的，按以前的來

意思就是說的是，我們該結(jié)轉(zhuǎn)成本這次就結(jié)轉(zhuǎn)成本，然后只是庫存商品沒有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，國家不認(rèn)可，第二年的時候匯算清繳再去調(diào)整那個納稅申報表的意思嗎？老師

對對，下面是我的理解 不開票成本入賬（摘要寫無票年度納稅調(diào)增，方便匯繳統(tǒng)計數(shù)據(jù)）：這樣3個好處：季度利潤少了年度調(diào)增才交所得稅，銀行余額也是對上了，公司內(nèi)部利潤表是真實(shí)的。 年度匯繳：無票費(fèi)用在調(diào)整A105000第30行（十七）?? 另外，為人防止年度匯繳退稅，我們季度少交或不交所得稅，計提成本費(fèi)用在年度匯繳時納稅調(diào)增，補(bǔ)交一些所得稅。

為人防止年度匯繳退稅，我們季度少交或不交所得稅，計提成本費(fèi)用在年度匯繳時納稅調(diào)增，補(bǔ)交一些所得稅。這個說的啥意思是 老師 我沒有懂

老師 還有就是是不是在摘要寫無票 是不是以后好找 就是到時候篩選這個摘要 就可以了

您好，好的，就是前1-2季度交所得稅了，萬一下半年生意不了虧本了，全年是虧了，、1-2季度?交的所得稅要退給我們，退稅有查賬風(fēng)險的呀，一般不要去退稅 2.對對，就是為了好找，統(tǒng)一的標(biāo)志，查摘要就能把分錄找出來

老師您的意思是說 就是說的 不要退稅了 然后能用那些 沒有發(fā)票的成本票去抵扣 是嗎 是這么個意思嗎 老師 那么 我們還要在匯算清繳 填一遍進(jìn)去嗎 就是那個表 還要填嗎

您好，不的，怕下半年虧，我們上半年不想交所得稅，暫估一些虛的工資，在年度匯繳時因?yàn)槭翘摼驼{(diào)增了，利潤又上來了，就不會退稅了 2.匯繳要填很多表的 小微企業(yè)只需要填列A000000《企業(yè)基礎(chǔ)信息表》、A100000《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》、A105000《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》、A105050《職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表》、A105080《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表》A106000《企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表》、A107040《減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表》

您好，不的，怕下半年虧，我們上半年不想交所得稅，暫估一些虛的工資，在年度匯繳時因?yàn)槭翘摼驼{(diào)增了，利潤又上來了，就不會退稅了 老師這個沒有聽懂

您好，好的 先交稅了，全年是虧了，是不是不用交稅，就要退稅 我把上半年也做虧，全年還是虧的，年度匯繳把暫估的調(diào)整了，就要補(bǔ)些稅（最起碼不會退稅） 退稅會被查賬的

老師 還是沒沒有聽懂哦 再麻煩您 用您智慧的大腦 讓我可以明白 謝謝您了

朋友您好，好的呢 全年要不虧才交稅，前半年我們也不知道下半年經(jīng)營怎么樣了，上半年盈利了，也做虧損，計提虛的費(fèi)用 年度結(jié)束匯繳，是不是稅務(wù)不認(rèn)虛的成本，要調(diào)增，稅法的利潤比我們會計利潤就高了，就不會退稅了嘛

意思就說的是 成本不認(rèn)的那個也認(rèn)了 的意思嗎 就是那些沒有發(fā)票的成本費(fèi)用 對嗎

您好，不是，稅務(wù)是年度來看的，季度他們不管，年度調(diào)增了

老師現(xiàn)在是我明白了一個點(diǎn) 就是您說的 稅務(wù)局 看的是年度的 其余的還是 沒有懂這個邏輯呢 老師 暈了 也是的

朋友您好，是的，您看到重點(diǎn)的，稅務(wù)只看年度匯繳那個結(jié)果，季度浮動的盈虧不管

我想了一下 是不是這樣子的 就是說的意思就是 說的 比如說的是 我們后半年虧了 前半年是盈利的 就是說的是 整體上 全年下來的話 就是說 還是虧得 但是我們又繳納過了稅了 然后呢 需要給我們公司退稅 但是 又因?yàn)槭?一些沒有發(fā)票的 成本費(fèi)用 又算進(jìn)去的話 就是不要繳納了 也不要退了 還不是這樣個意思呢 老師

老師 好像我知道了 就是全年下來 算下來 就是比如上半年盈利了 下半年虧了 實(shí)際上整年算下來 稅務(wù)局的話 就是算下來的話 帶上沒有成本費(fèi)用發(fā)票的 還是說的是 不要退稅 也不要交稅 了 是嗎 是不是這個問題

對對，您好聰明呀，就是這個意思，