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問題已解決
老師，這邊有一家小規(guī)模企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，去年年底有暫估成本，然后現(xiàn)在匯算清繳，幫我看一下這個(gè)分錄有沒有做對(duì)？
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，不對(duì)，最下面的科目是 未分配利潤(rùn)，不是掛往來
05/24 14:46
84784978 
05/24 14:48
我也感覺好奇怪，這是兩個(gè)老師這么說，但是我總感覺這個(gè)科目有點(diǎn)問題，老師，再幫我確認(rèn)一下
84784978
05/24 14:48
這樣子使用以前年度損益調(diào)整的話，好像沒有什么意義，一進(jìn)一出，恰好擠掉了
廖君老師 
05/24 14:49
您好，圖中的分錄把?應(yīng)付調(diào)到的其他應(yīng)付，其他應(yīng)付這個(gè)往來余額怎么平嘛，
最下面科目改了就行
84784978
05/24 14:51
他是去年暫估成本，然后今年發(fā)票回
84784978
05/24 14:52
沒有紅沖的
廖君老師
05/24 14:56
您好，明白，那這個(gè)分錄是對(duì)的，其他應(yīng)付款這個(gè)羅潔是給我們發(fā)票的，現(xiàn)在我們欠他的錢
84784978
05/24 15:03
但是，那個(gè)以前年度損益調(diào)整，一借一貸好像平了，那這樣使用的意義是什？還有什么情況，下面后面才用的利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn)
廖君老師
05/24 15:04
您好，因?yàn)槲覀兊馁~根本沒有錯(cuò)，只是收到發(fā)票要把發(fā)票放在憑證里，這里直接用損益科目都可以，因?yàn)橐唤枰毁J是不影響24年利潤(rùn)的
2.如果這個(gè)暫估純假的，為了4季度?不交所得稅，現(xiàn)在度調(diào)增了，最后一個(gè)科目用未分配利潤(rùn)
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