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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，請(qǐng)問(wèn)下子公司給母公司提供勞務(wù)1000元，母公司將子公司提供勞務(wù)的產(chǎn)品對(duì)外銷(xiāo)售給非關(guān)聯(lián)的企業(yè)，產(chǎn)生銷(xiāo)售收入是5000元，這種情況在填關(guān)聯(lián)企業(yè)表時(shí)，母公司是要填接受勞務(wù)支出1000元，年度關(guān)聯(lián)交易財(cái)務(wù)狀況分析表中營(yíng)業(yè)成中是要填內(nèi)關(guān)聯(lián)交易金額1000元是嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好！是的，內(nèi)部是1000元
05/27 10:46
84784981 
05/27 10:53
謝謝老師， 如果母公司銷(xiāo)售配件給子公司，是要填有形資產(chǎn)所有權(quán)的出讓吧
丁小丁老師 
05/27 11:03
您好！是的，這個(gè)是有形資產(chǎn)
84784981
05/27 11:38
老師， 母公司銷(xiāo)售配件給子公司填有形資產(chǎn)所有權(quán)的出讓金額是按含稅還是不含稅填，母公司是一般納稅人，子公司是小規(guī)模納稅人。
丁小丁老師
05/27 11:48
您好！這里是按含稅金額填寫(xiě)的
84784981
05/27 12:25
老師， 請(qǐng)問(wèn)年度關(guān)聯(lián)交易財(cái)務(wù)狀況分析表中，有關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的收入，但是這個(gè)收入對(duì)應(yīng)的成本并不是關(guān)聯(lián)企業(yè)，那這樣境內(nèi)關(guān)聯(lián)財(cái)務(wù)狀況分析是否只填收入金額，對(duì)應(yīng)成本填在境內(nèi)非關(guān)聯(lián)處。
丁小丁老師
05/27 13:44
您好！這個(gè)是形成關(guān)聯(lián)交易收入對(duì)應(yīng)的成本，所以還是填寫(xiě)在關(guān)聯(lián)交易那里，具體的表格可以截個(gè)圖嗎？
84784981
05/27 15:43
老師， 年度關(guān)聯(lián)交易財(cái)務(wù)狀況分析表上傳了，有關(guān)聯(lián)收入，但是成本不是關(guān)聯(lián)企業(yè)取得?；驔](méi)有關(guān)聯(lián)收入，但是成本是從關(guān)聯(lián)企業(yè)取得的，是否只填有關(guān)聯(lián)的數(shù)據(jù)，不是關(guān)聯(lián)的都填在非關(guān)聯(lián)交易那欄。這樣就會(huì)存在境內(nèi)關(guān)聯(lián)交易可邊只有收入沒(méi)有成本或只成本沒(méi)有收入，是這樣填嗎？
丁小丁老師
05/27 15:45
您好！那就是你按照這個(gè)字面意思把收入寫(xiě)好，然后下面的成本就不分這個(gè)了，就是這個(gè)收入對(duì)應(yīng)的成本，收入和成本填寫(xiě)在同一類(lèi)型里面
84784981
05/27 15:50
老師， 比如境內(nèi)關(guān)聯(lián)收入是1萬(wàn)元，成本8000元是非關(guān)聯(lián)產(chǎn)生，對(duì)應(yīng)的成本也填在境內(nèi)關(guān)聯(lián)交易那欄嗎
丁小丁老師
05/27 16:29
您好！是這個(gè)意思哦
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