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實(shí)務(wù)
問題已解決
2024年5月才能確認(rèn)2023年還有部分未開票的收入未計(jì)入2023年的賬內(nèi)，請問這筆未開票收入怎么處理？
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你是要反結(jié)賬修改2023年嗎？
05/28 11:31
84784964 
05/28 11:32
2023年第4季度已經(jīng)申報(bào)了，而且是要繳稅的，反結(jié)的話，是不是要更正第4季度的企業(yè)所得稅申報(bào)表，會(huì)有滯納金的。
郭老師 
05/28 11:33
你的增值稅申報(bào)了嗎？
郭老師
05/28 11:33
部分收入你在2023年的時(shí)候申報(bào)了增值稅沒有。
84784964
05/28 11:34
沒有申報(bào)，是這月才能確認(rèn)有這筆無票收入是所屬2023年的
郭老師
05/28 11:34
好做到今年借預(yù)收賬款貸利潤分配未分配利潤應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。但是，你需要去修改之前的增值稅申報(bào)表。
84784964
05/28 11:35
這筆分錄是什么意思？
郭老師
05/28 11:36
補(bǔ)以前年度的收入的
84784964
05/28 11:36
那2023年?duì)I業(yè)收入要加上這筆嗎？
郭老師
05/28 11:37
利潤表里面不加
修改增值稅申報(bào)表，
然后匯算清繳納稅調(diào)整明細(xì)表。收入類其他填寫稅收金額，納稅調(diào)增。
84784964
05/28 11:39
是在未按權(quán)責(zé)發(fā)生制那個(gè)表調(diào)增嗎？
郭老師
05/28 11:40
可以的，可以這么做的。
84784964
05/28 11:42
這樣調(diào)了之后，是不是2024年要正常確認(rèn)收入，然后到明年做2024年的匯算清繳時(shí)，調(diào)增這筆無票收入？
84784964
05/28 11:43
這樣調(diào)了之后，是不是2024年要正常確認(rèn)收入，然后到明年做2024年的匯算清繳時(shí)，再調(diào)減這筆無票收入？
郭老師
05/28 11:44
2024年匯算清繳就不要調(diào)整了。
84784964
05/28 11:45
那2023年的財(cái)務(wù)報(bào)表是不是不準(zhǔn)了？利潤表里面少了這筆收入
郭老師
05/28 11:45
那對的是的對的。你好
84784964
05/28 11:46
而且2023年的增值稅收入和企業(yè)所得稅的收入是不是也不一樣？企業(yè)所得稅是營業(yè)收入里面少了這筆無票收入
郭老師
05/28 11:46
匯算清繳之后不就一致了嗎？讓你調(diào)整不就是目的是這個(gè)？
郭老師
05/28 11:46
一開始也問了你了，你是不是要反結(jié)賬修改？你反結(jié)賬修改了不就可以一致了？
84784964
05/28 11:51
那這個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)表上的利潤表還是沒有這筆收入，那這個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)表能正常用嗎？沒有提問次數(shù)了，能加老師的微信問嗎？
郭老師
05/28 11:52
這種不正規(guī)。你預(yù)繳的時(shí)候，增值稅的銷售額和所得稅的銷售額不一致。
郭老師
05/28 11:52
再重新提問的就可以
寫清楚了找郭老師
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