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實(shí)務(wù)
問題已解決
每個月從基本戶扣的員工社保費(fèi)，怎么做會計(jì)分錄呢！
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好！1.計(jì)提工資
借：管理費(fèi)用（或其他成本費(fèi)用科目），貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
2.發(fā)放工資
借：應(yīng)付職工薪酬-工資，貸：銀行存款
.應(yīng)交稅費(fèi)-個人所得稅
其他應(yīng)付款-個人負(fù)擔(dān)社保公積金，
3計(jì)提公司負(fù)擔(dān)社保，借：管理費(fèi)用（或其他成本費(fèi)用科目），貸：應(yīng)付職工薪酬-社保
4.支付社保
借：應(yīng)付職工薪酬-社保，其他應(yīng)付款-個人負(fù)擔(dān)社保公積金，貸：銀行存款
5.繳納個稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-個人所得稅，貸：銀行存款
05/29 09:11
84785025 
05/29 09:14
好的，謝謝老師
宋生老師 
05/29 09:17
你好，不用客氣的了。
84785025
05/29 09:20
老師我們小規(guī)模納稅人，24年第一季度報(bào)表有問題，我應(yīng)該從新整理23年12月一個月的賬，把期初余額找出來，是不是要從科目余額表里面找呢！是不是要把銀行基本戶發(fā)生的業(yè)務(wù)，還有公司平常報(bào)銷業(yè)務(wù)都整理出來，登記記賬憑證
宋生老師
05/29 09:23
你好，是的，是要把之前的都整理出來
84785025
05/29 09:24
之前的？之前的到底是最后一個月的還是23年最后一個月的呢？
宋生老師
05/29 09:25
你好，只需要23年最后一個月
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