問(wèn)題已解決

老師，我公司是商貿(mào)公司，去年向客戶(hù)先開(kāi)具了銷(xiāo)售發(fā)票，由于客戶(hù)還有部分款項(xiàng)未支付給我們，所以我們也沒(méi)有款項(xiàng)付給供應(yīng)商那邊，供應(yīng)商就沒(méi)有把發(fā)票全部開(kāi)給我們（供應(yīng)商要先付款再開(kāi)票），就導(dǎo)致我們目前去年的賬上暫估發(fā)票不能及時(shí)在匯算清繳前找回，這個(gè)要怎么處理呢，是要將暫估庫(kù)存納稅調(diào)增繳納企業(yè)所得稅嗎？如果是年報(bào)后發(fā)票再找回的話，又要怎么賬務(wù)處理呢？

84785008| 提問(wèn)時(shí)間：05/29 11:29
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
藍(lán)小天老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,經(jīng)濟(jì)師,審計(jì)師
你好，需要在匯算清繳A105000,跨期扣除那里納稅調(diào)增，如果收到發(fā)票了，就納稅調(diào)減
05/29 11:30
84785008
05/29 11:37
那賬務(wù)處理的分錄是要怎么處理呢？
藍(lán)小天老師
05/29 11:38
通過(guò)以前年度損益調(diào)整，沖減未分配利潤(rùn)
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~