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問題已解決
小規(guī)模納稅人企業(yè)，不開票收入填在增值稅申報(bào)表哪一個(gè)欄次來著？
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，有的省已經(jīng)加了一行未開票收入了，沒有加的，就和普票填在一起（第3行或6行）其他增值稅發(fā)票
06/02 20:50
84784997 
06/02 20:51
第三欄和第六欄都是填普票的，那他們的區(qū)別是什么？
84784997
06/02 20:58
第1欄是填 專票收入+普票收入+不開票收入嗎？
廖君老師 
06/02 20:58
您好，您不填這里也行，未開票收入就填在1和4行加和里，
1=2+3+未開票收入
84784997
06/02 21:00
2是填專票，3是填普票，對(duì)嗎？
84784997
06/02 21:01
4是應(yīng)征增值稅不含稅，不對(duì)吧
廖君老師
06/02 21:02
您好，2是填專票，3是填普票，是的
4行是5%稅率的銷售額，如果5%不開票的填在這里
4=5+6+未開票收入
84784997
06/02 21:02
話說，3和6都是普票，區(qū)別是企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍不同，所以填的不同，是嗎？
84784997
06/02 21:02
3是貨物及勞務(wù)的普票，6是服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)的票票，對(duì)嗎？
廖君老師
06/02 21:03
您好，您說的3和6是行次還是稅率呀
84784997
06/02 21:04
那1欄是3%稅率的吧？沒錯(cuò)吧？
廖君老師
06/02 21:04
您好，是的，沒錯(cuò)，是3%，表上面清楚寫著呢
84784997
06/02 21:04
行次，我講的數(shù)字都是指行次
84784997
06/02 21:05
好像沒看到有寫
84784997
06/02 21:06
小規(guī)模納稅人企業(yè)服務(wù)，不動(dòng)產(chǎn)，無形資產(chǎn)這些是5%稅率的嗎？
廖君老師
06/02 21:07
您好，要不您省沒寫，我們表上寫得明明白白的。
小規(guī)模納稅人企業(yè)服務(wù)3%，
不動(dòng)產(chǎn)，無形資產(chǎn)這些是5%稅率
84784997
06/02 21:10
要是有寫也不用問了
84784997
06/02 21:11
我這邊看到的是服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)是一欄的
84784997
06/02 21:11
貨物及勞務(wù)是一欄的
廖君老師
06/02 21:11
哦哦，各省的申報(bào)表不一樣
84784997
06/02 21:12
不可能出現(xiàn)像你前面講的企業(yè)服務(wù)是3%稅率，他們都在一欄，怎么會(huì)一個(gè)3%，一個(gè)5%稅率呢
84784997
06/02 21:16
5欄是填專票，6欄填普票，對(duì)嗎？
廖君老師
06/02 21:21
您好，5欄是填專票，6欄填普票，是的，
不可能出現(xiàn)像你前面講的企業(yè)服務(wù)是3%稅率，他們都在一欄，怎么會(huì)一個(gè)3%，一個(gè)5%稅率，這個(gè)我沒看懂，我沒有說在一起的呀
84784997
06/02 21:25
為什么你回問題都只回一半
84784997
06/02 21:25
要不然你就不要接，讓別的老師接，半天不回，每次回就回一半
廖君老師
06/02 21:26
您好，您誤?會(huì)了，因?yàn)槲壹皶r(shí)在回復(fù)您第一條信息，而我寫信息時(shí)您又發(fā)第2條信息，我是根本看不到的，您看一下我們發(fā)信息的時(shí)間，
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