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支付給國外人員傭金，需要交什么稅
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您好，代扣個人所得稅，增值稅，附加稅
分錄以下數(shù)值不要管哈，是我們付的
借：銷售費(fèi)用-傭金 100000/1.06 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅100000/1.06 *6% 貸：銀行 100000-5896.2-（169.8+113.2+396.2）-100000/1.06 *6% 應(yīng)交稅費(fèi)——教育費(fèi)附加 169.8 ——地方教育附加 113.2 ——城建稅 396.2 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 5896.2 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅-代扣代交增值稅 100000/1.06 *6%
借： 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅-代扣代交增值稅 10000/1.06 *6% 應(yīng)交稅費(fèi)——教育費(fèi)附加 169.8 ——地方教育附加 113.2 ——城建稅 396.2 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 5896.2 貸：銀行10000/1.06 *6% +5896.2+（169.8+113.2+396.2）
06/04 17:30
84784947 
06/04 20:42
這個增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額不是抵扣的對外開票的銷項(xiàng)稅額么
84784947
06/04 20:43
我們稅管員為啥說只讓申報(bào)個稅呢
廖君老師 
06/04 20:47
您好，1.不對，我們付款是取得進(jìn)項(xiàng)，沒有銷項(xiàng)，
2.稅管員您跟他確認(rèn)一下，有些也不是很專業(yè)的，這些稅都不是我們交的，但能抵扣，不吃虧的
84784947
06/04 20:48
專門問過了，她說不需要交呢
84784947
06/04 20:49
那既然是取得進(jìn)項(xiàng)為啥還要交稅呢？對方又沒有給我開發(fā)票，我也沒抵扣，為啥要繳納增值稅呢
廖君老師
06/04 20:55
您好，我們付錢，本來就是對方要給票的，因?yàn)閷Ψ绞峭鈬耍覀兙痛鄞U，這個增值稅從他的款里扣下來的，我們?nèi)胭~抵扣，不是我們交稅了，本來要付106，我們扣下增值稅只付100
84784947
扣下的增值稅，幫他們申報(bào)？申報(bào)表怎么填寫
84784947
06/05 00:39
我司支付給外國人客戶傭金，業(yè)務(wù)發(fā)生在國外，為啥我們要給人家繳納增值稅？
廖君老師
06/05 04:41
您好，您問題里也沒有說業(yè)務(wù)發(fā)生在境外嘛，這個不要交增值稅
根據(jù)財(cái)稅〔2016〕36號文件的規(guī)定，完全在境外發(fā)生的服務(wù)不需要代扣代繳增值稅。這意味著，如果一項(xiàng)服務(wù)的所有要素，包括銷售方、購買方以及服務(wù)的提供和接受都在境外完成，那么這項(xiàng)服務(wù)就不屬于在中國境內(nèi)銷售的服務(wù)，因此不需要在中國境內(nèi)代扣代繳增值稅。
84784947
06/05 07:32
我沒有問，是因?yàn)槲也恢绤^(qū)分境內(nèi)境外，您也不能隨便回答啊，虧我查了一下相關(guān)政策，你這樣不嚴(yán)謹(jǐn)容易給人造成誤解，
廖君老師
06/05 07:38
對不起，因?yàn)槲夜揪陀羞@樣的業(yè)務(wù)，上面的數(shù)據(jù)就是我們賬面上的，
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