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應(yīng)收和其他應(yīng)收 這個(gè)我能理解，掛應(yīng)交增值稅不理解，掛賬去我的應(yīng)交稅費(fèi)就不對(duì)了

應(yīng)交增值稅貸方代表我要付錢的稅啊 這個(gè)是退回來(lái)的 不是我們要交的

貸記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(出口退稅)”科目，這筆退稅款的應(yīng)收情況

應(yīng)交增值稅貸方代表我要付錢的稅啊 貸方增加的是我們的負(fù)債 這個(gè)是退回來(lái)的 不是我們要交的

之前不是做了一個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)選擇的退稅勾選，正好抵扣了不是嗎？ 之前發(fā)生在借方

(1)外貿(mào)企業(yè)購(gòu)進(jìn)出口貨物時(shí)，會(huì)計(jì)分錄如下： 借：庫(kù)存出口商品， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)， 貸：銀行存款(應(yīng)付賬款)。 (2)貨物出口后，根據(jù)征稅率與退稅率的差率，計(jì)算征退稅差額及應(yīng)收出口退稅額，會(huì)計(jì)分錄如下： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本(征退稅差額)， 應(yīng)收出口退稅， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出)， 貸：應(yīng)交稅費(fèi) —應(yīng)交增值稅(出口退稅)。 (3)外貿(mào)企業(yè)收到出口退稅款，會(huì)計(jì)分錄如下： 借：銀行存款， 貸：應(yīng)收出口退稅。 進(jìn)項(xiàng)稅 和 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出對(duì)沖了啊

不要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的那個(gè)。因?yàn)楝F(xiàn)在商貿(mào)，他選的是退稅勾選 借庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，進(jìn)項(xiàng) 貸銀行存款， 借其他應(yīng)收款 貸應(yīng)交稅費(fèi)，出口退稅。

借庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸銀行存款 借，銀行存款貸。主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸，庫(kù)存商品 借其他應(yīng)收款 貸應(yīng)交稅費(fèi)出口退稅 借，銀行存款貸其他應(yīng)收款 借，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 借，應(yīng)交稅費(fèi)出口退稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

出口退稅勾選就不可以抵扣勾選了吧

不可以的，他選擇的是退稅勾選。