00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
您好 老師 去年收到銀行利息專票，去年已經(jīng)認(rèn)證抵扣完了，但是做分錄的時(shí)候進(jìn)項(xiàng)沒分開，今年更正的話分錄應(yīng)該怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
利息抵扣不了，你在表二進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就可以了
06/10 12:31
84785022 
06/10 12:33
利息是不能抵扣的嗎
郭老師 
06/10 12:40
是的對(duì)的，2016 36號(hào)文件有規(guī)定的
84785022
06/10 12:44
接下來(lái)的分錄咋寫
郭老師
06/10 12:49
啥也不做了
不調(diào)整
本來(lái)就是需要加稅合計(jì)做賬
84785022
06/10 12:52
但已經(jīng)抵扣完了呀
郭老師
06/10 12:56
不是讓你進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了
然后實(shí)際也沒有抵扣，你帳上也可以不用動(dòng)
84785022
06/10 12:59
老師? 實(shí)際上已經(jīng)抵扣完了，就是做賬做分錄的時(shí)候忘了把進(jìn)項(xiàng)分開做，我的意思是已經(jīng)抵扣完的部分怎么做賬？
郭老師
06/10 13:06
我說你還是沒有理解，我的意思是你可以現(xiàn)在不用做，他不是不允許抵扣，你已經(jīng)抵扣了
借進(jìn)項(xiàng)貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
不允許抵扣在轉(zhuǎn)出借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
實(shí)際財(cái)務(wù)費(fèi)用沒有影響
?因?yàn)檫@個(gè)利潤(rùn)分配一正數(shù)與一負(fù)數(shù)他又給你充回來(lái)啦
閱讀 10707
描述你的問題，直接向老師提問
158
意見反饋
