00:10:00
問題已解決
上期已經將收客戶的錢作為了收入，本期想將上期收的錢轉為押金，那本期該如何賬務處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 上期的收入不是已經結轉了嗎，不應該是沖利潤嗎？
06/13 00:01
84785037 
06/13 00:06
但是我沖了主營業(yè)務收入后，科目不平
陳釗老師 
06/13 00:00
您好，這種情況下，本期賬務處理如下：
沖減上期確認的收入：
借：主營業(yè)務收入
應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）（如果有）
貸：其他應付款—押金
同時，可能需要對涉及的相關稅費等進行相應調整。具體處理應根據實際情況和相關規(guī)定來進行。
陳釗老師
06/13 00:05
本期結轉的時候，就有如下會計分錄：
借：本年利潤
貸：主營業(yè)務收入
陳釗老師
06/13 00:12
沖主營業(yè)務收入不會影響科目平衡。
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