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實(shí)務(wù)
問題已解決
租賃負(fù)債和長期應(yīng)付款的未確認(rèn)融資費(fèi)用，在資產(chǎn)負(fù)債表中怎么分開填列，需要設(shè)計(jì)2級未確認(rèn)融資費(fèi)用，在資產(chǎn)負(fù)債表公式中，自己選？
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您好，這個的話，是自己選擇的，這個是兩個備抵科目
2024 06/14 13:27
84784997 
2024 06/14 13:28
如果我之前沒有掛2級科目，現(xiàn)在分不出來，那么對應(yīng)的長期應(yīng)付款在報表中，比實(shí)際的少怎么辦呢，是在出報表的時候調(diào)整嗎，但是科目余額和明細(xì)表又對不上了
小鎖老師 
2024 06/14 13:30
84784997
2024 06/14 14:54
房租的租賃負(fù)債在資產(chǎn)負(fù)債表中列報哪個金額，是初始的租賃負(fù)債-實(shí)際付款-未確認(rèn)融資費(fèi)用？
小鎖老師
2024 06/14 14:55
嗯對，是這樣列示的這個是
84784997
2024 06/14 14:56
那么長期應(yīng)付款列示的金額是什么樣子的呢，我們長期應(yīng)付款在支付每筆分期的時候，就包含本金+未確認(rèn)融資費(fèi)用了，在資產(chǎn)負(fù)債表中是不是就是直接長期應(yīng)付款-付款額？
小鎖老師
2024 06/14 14:56
是長期應(yīng)付款減去未確認(rèn)融資，再減去實(shí)際付款的這個
84784997
2024 06/14 14:57
如果租賃負(fù)債是這樣，那未確認(rèn)融資費(fèi)用還有余額，這部分屬于長期應(yīng)付款的，那報表就不平了
小鎖老師
2024 06/14 14:58
你們兩個現(xiàn)在，等于說只有一個未確認(rèn)呢融資費(fèi)用是吧
84784997
2024 06/14 14:59
對的，是這樣
小鎖老師
2024 06/14 15:09
那長期應(yīng)付就是就減去付款金額
84784997
2024 06/14 15:22
那資產(chǎn)負(fù)債表就不平了，
小鎖老師
2024 06/14 15:23
就是租賃負(fù)債減去未確認(rèn)，長期應(yīng)付款不減去，這個不行？
84784997
2024 06/14 15:25
租賃-未確認(rèn)的最后金額不是房租實(shí)際的租賃負(fù)債啊，未確認(rèn)包含了租賃負(fù)債+長期應(yīng)付款的
小鎖老師
2024 06/14 15:26
未確認(rèn)里邊是沒有長期應(yīng)付款的，這個
84784997
2024 06/14 15:27
在做賬的時候，長期應(yīng)付款的總額=借款+未確認(rèn)融資費(fèi)用
小鎖老師
2024 06/14 15:28
對啊，可是你們沒有啊，你們就啟用了一個不是嗎，從頭到尾
84784997
2024 06/14 15:30
只是歸集到了一個科目?，F(xiàn)在數(shù)據(jù)沒法分出來，如果分出來了，那不是長期應(yīng)付款金額就變少了嗎
小鎖老師
2024 06/14 15:31
是的，如果分出來就少的
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