問題已解決

籌建期間的管理費(fèi)用-開辦費(fèi),企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)填到哪個(gè)表里呢?

84784964| 提問時(shí)間:06/19 12:42
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答
嬋老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計(jì)師
如果是分期攤銷的話   1. 將開辦費(fèi)記入管理費(fèi)用;   2. 用直線法計(jì)算和攤銷開辦費(fèi),對開辦費(fèi)進(jìn)行資產(chǎn)賬戶及管理費(fèi)、稅前扣除主表的填報(bào);   3. 填報(bào)納稅調(diào)整明細(xì)表,將長期待攤費(fèi)用轉(zhuǎn)為期間費(fèi)用,并補(bǔ)繳相關(guān)應(yīng)納稅額;   4. 在主表的“減:應(yīng)納所得稅額調(diào)減項(xiàng)目”中檔案號選“其他”、調(diào)減項(xiàng)目為“長期待攤費(fèi)用攤銷折舊調(diào)減為費(fèi)用”,填寫實(shí)際人民幣金額。 如果是一次性扣除   1. 將開辦費(fèi)一次性扣除;   2. 在主表的“減:應(yīng)納所得稅額調(diào)減項(xiàng)目”中進(jìn)行一次性抵扣,檔案號選“其他”、調(diào)減項(xiàng)目為“開辦費(fèi)用”、保留小數(shù)點(diǎn)后兩位填寫實(shí)際人民幣金額。
06/19 12:47
84784964
06/19 13:03
老師請問是填A(yù)105000這個(gè)表然后帶到主表里嗎
嬋老師
06/19 13:35
是的,后面明細(xì)表填寫完整會自動(dòng)取數(shù)到主表里的
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時(shí)會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問題可以直接問我呦~