問(wèn)題已解決

老師,3月份的時(shí)候是小規(guī)模納稅人,暫估了一批貨款,并已經(jīng)銷售結(jié)轉(zhuǎn)成本,未拿到發(fā)票。4月升級(jí)為一般納稅人,要是之后也就是6月或7月才拿到發(fā)票并且是專票來(lái)紅沖暫估的貨款,那能抵扣的嘛?會(huì)計(jì)分錄怎么做哦?

84784991| 提問(wèn)時(shí)間:06/24 08:14
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好,不可以的哦,收入和成本是匹配的,這是小規(guī)模時(shí)的收入,稅務(wù)局這個(gè)查的,我接題還有公司被查補(bǔ)這部分稅款呢
06/24 08:16
84784991
06/24 08:30
那不能抵扣,在勾選抵扣那邊會(huì)一直顯示這筆進(jìn)項(xiàng)稅怎么搞呢?
廖君老師
06/24 08:31
您好,可以勾不抵扣, 【稅務(wù)數(shù)字賬戶】-【發(fā)票勾選確認(rèn)】-【不抵扣勾選】 1.查詢符合條件的未勾選發(fā)票 【將勾選狀態(tài)設(shè)置為“未勾選”】-【選擇“發(fā)票來(lái)源”和“發(fā)票狀態(tài)”等必錄項(xiàng)查詢條件(更多精確查詢可以設(shè)置更多查詢條件)】-【點(diǎn)擊查詢】,便可得到符合篩選條件的未勾選的發(fā)票信息。 2.發(fā)票不抵扣勾選確認(rèn) a.納稅人根據(jù)查詢結(jié)果對(duì)選擇的發(fā)票進(jìn)行不抵扣勾選操作,確認(rèn)本次要勾選的發(fā)票勾選后,不抵扣原因選擇“添加”; b.選擇“不抵扣原因”,點(diǎn)擊“確定”,再點(diǎn)擊“提交”按鈕; c.點(diǎn)擊“確定”后提交成功,勾選完成。 3.發(fā)票不抵扣勾選-撤銷 a.納稅人根據(jù)查詢結(jié)果對(duì)選擇的發(fā)票進(jìn)行不抵扣撤銷操作,確認(rèn)本次要撤銷勾選的發(fā)票后,再點(diǎn)擊“提交”按鈕 b.彈出的勾選提示信息窗口,點(diǎn)擊繼續(xù)提交后撤銷勾選完成。
84784991
06/24 08:52
意思把這些不能抵扣的進(jìn)項(xiàng)選擇不抵扣勾選來(lái)提交?
廖君老師
06/24 08:58
您好,是的,就是這樣操作的
84784991
06/24 09:09
好的,謝謝老師。我按你這個(gè)步驟操作看
84784991
06/24 09:10
老師,答問(wèn)卡在哪里續(xù)費(fèi)呢?
廖君老師
06/24 09:11
朋友您好,快去學(xué)堂首頁(yè)咨詢?cè)诰€客服哈,學(xué)堂沒(méi)有給兼職的答疑老師這些信息,還請(qǐng)您原諒
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