00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)有家公司已運(yùn)營(yíng)3年多，之前一直是代賬在做賬，做得比較亂，有些費(fèi)用沒有做進(jìn)去，且有一筆小額固定資產(chǎn)已入賬但未折舊，現(xiàn)需重新做過(guò)賬，但是加了費(fèi)用和折舊的話所得稅就對(duì)不上，這種情況怎么處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
對(duì)于費(fèi)用：
1.梳理出未入賬的費(fèi)用，按照正確的會(huì)計(jì)期間進(jìn)行補(bǔ)記。
2.與稅務(wù)機(jī)關(guān)溝通，說(shuō)明之前代賬的情況以及費(fèi)用漏記的原因，看是否可以通過(guò)補(bǔ)充申報(bào)或其他合理方式調(diào)整以前年度的應(yīng)納稅所得額。
對(duì)于固定資產(chǎn)未折舊：
1.按照固定資產(chǎn)的折舊政策，從入賬次月起補(bǔ)提折舊。
2.同樣與稅務(wù)機(jī)關(guān)溝通，解釋固定資產(chǎn)折舊未處理的情況，協(xié)商如何進(jìn)行調(diào)整。
2024 06/26 11:23
84785008 
2024 06/26 11:27
問(wèn)過(guò)老板了說(shuō)交了的稅不想再調(diào)整，等于說(shuō)以前年度的應(yīng)納稅所得額也不想調(diào)整，這種情況怎么處理？另還有一點(diǎn)，每月電費(fèi)金額都是按照當(dāng)月電費(fèi)來(lái)入賬的，但實(shí)際交費(fèi)是在次月，這個(gè)感覺不好調(diào)整，因?yàn)檎{(diào)整了應(yīng)納稅所得額也會(huì)變動(dòng)。
樸老師 
2024 06/26 11:36
那就公司不要開票出去
去二手車市場(chǎng)開吧
給人家點(diǎn)服務(wù)費(fèi)
84785008
2024 06/26 11:40
不好意思沒搞懂，為什么不能開票出去，我剛才說(shuō)的是這公司每月入賬的電費(fèi)都提前了一個(gè)月入賬，本來(lái)是這個(gè)月交上個(gè)月的電費(fèi)這個(gè)月入賬，原始憑證都是這個(gè)月的日期也做進(jìn)上個(gè)月的賬里面去了。
樸老師
2024 06/26 11:42
因?yàn)橹肮潭ㄙY產(chǎn)沒入賬
84785008
2024 06/26 11:44
固定資產(chǎn)7800元，是一個(gè)電柜，我想問(wèn)下這個(gè)可不可以這個(gè)月一次性加計(jì)扣除啊？
樸老師
2024 06/26 11:46
那你還不如計(jì)入費(fèi)用呢
只要有之前購(gòu)進(jìn)的發(fā)票就可以
84785008
2024 06/26 11:47
發(fā)票有的，意思是把之前的憑證作廢然后直接借制造費(fèi)用貸銀行存款是嗎？
樸老師
2024 06/26 11:48
對(duì)的
是這個(gè)意思的
84785008
2024 06/26 11:51
那那些未入賬的費(fèi)用怎么辦？可以在以后月份入賬嗎？都是21-23年的費(fèi)用票。還有就是上面說(shuō)的電費(fèi)入賬的問(wèn)題怎么解決？
樸老師
2024 06/26 11:52
同學(xué)你好
正常入賬就可以了
84785008
2024 06/26 11:54
怎么正常入賬？電費(fèi)所屬期是本月，但是是次月交的，開的電費(fèi)發(fā)票是次月的日期，人做到本月的賬里面去了，這不合理吧？
樸老師
2024 06/26 12:08
這個(gè)沒事
你可以本月先暫估的
月底暫估
等次月收到發(fā)票先紅沖暫估的
然后按發(fā)票入賬
84785008
2024 06/26 12:10
哦，那就樣就是重新做一遍賬不用調(diào)賬對(duì)吧？那月底暫估和次月紅沖再按發(fā)票入賬就得做三筆分錄對(duì)吧？這三筆分錄分別怎么做？
樸老師
2024 06/26 12:12
對(duì)的
這種的不用調(diào)整
借費(fèi)用科目
貸應(yīng)付賬款暫估
收到發(fā)票之后
借費(fèi)用科目
貸應(yīng)付賬款
紅沖暫估的
借費(fèi)用科目負(fù)數(shù)
貸應(yīng)付賬款暫估負(fù)數(shù)
84785008
2024 06/26 12:55
好的，還有一筆賬電費(fèi)發(fā)票是6千多，人做的費(fèi)用也是6千多，但是看銀行回單是付了8千多，這樣有沒關(guān)系？
樸老師
2024 06/26 13:08
為啥會(huì)有兩千的差額
84785008
2024 06/26 13:11
不知道，賬面和發(fā)票都是6千多，但是銀行回單上是8千多，可能是有別的戶號(hào)交了錢但沒有發(fā)票？這是21年的賬了，這種情況怎么處理？
樸老師
2024 06/26 13:17
這個(gè)得看為啥多付兩千多
閱讀 4006
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
521
意見反饋
