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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
小規(guī)模納稅人和一般納稅人針對(duì)企業(yè)所得稅，每個(gè)月或者每個(gè)季度在申報(bào)和做賬上都有啥區(qū)別??！
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你好，小規(guī)模跟一般納稅人，收入的區(qū)別，小規(guī)模有個(gè)季度少于30萬(wàn)免稅，如果確實(shí)少于30萬(wàn)，需要把價(jià)稅分離的稅金做完?duì)I業(yè)外收入里。
07/01 14:14
王曉曉老師 
07/01 14:15
成本里邊，小規(guī)模沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣，所以都是含稅價(jià)入賬，一般納稅人需要價(jià)稅分離入賬
84785015 
07/01 16:00
小規(guī)模納稅人每個(gè)月計(jì)提所得稅嗎？依據(jù)什么計(jì)提呢
王曉曉老師
07/01 16:05
一般都是季度計(jì)提，按利潤(rùn)總額跟適用稅率計(jì)提
84785015
07/01 17:47
先計(jì)提還是先做賬啊
王曉曉老師
07/01 17:48
計(jì)提的意思就是做賬的了
84785015
07/01 17:50
比如我現(xiàn)在7月要申報(bào)第二季度的所得稅，我該怎么做呢，我是不是要先把4-6月帳做完，做完帳才能知道利潤(rùn)啊，但是做完帳結(jié)賬后出報(bào)表就是7月了，那計(jì)提所得稅這個(gè)是什么時(shí)間做
王曉曉老師
07/01 17:52
是，要先做完賬，做完6月的時(shí)候已經(jīng)利潤(rùn)了，這個(gè)時(shí)候在6月再做一樣計(jì)提所得稅的憑證，再結(jié)轉(zhuǎn)損益生產(chǎn)報(bào)表
84785015
07/02 08:20
我之前都沒(méi)有計(jì)提，直接繳納所得稅的那個(gè)月按流水做的，借：應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么訂正呢
王曉曉老師
07/02 09:30
那你完全沒(méi)有做交的那個(gè)月有沒(méi)有做借:所得稅費(fèi)用貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅
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