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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
收到的租金發(fā)票，以后會(huì)轉(zhuǎn)租出去，分錄怎么做
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借預(yù)付賬款、貸、銀行存款轉(zhuǎn)租出去，對(duì)應(yīng)的做其他業(yè)務(wù)成本或者主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。
2024 07/01 14:37
84785039 
2024 07/01 14:38
收到發(fā)票和支付租金做兩筆分錄 怎么做
郭老師 
2024 07/01 14:40
借預(yù)付賬款貸銀行存款，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸預(yù)付賬款。
84785039
2024 07/01 15:49
采購(gòu)方是我們單位，現(xiàn)在收到發(fā)票 分錄怎么做，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：預(yù)付賬款嗎
郭老師
2024 07/01 15:51
你有對(duì)應(yīng)的收入嗎？你做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本如果有的話(huà)可以。
84785039
2024 07/01 15:51
銷(xiāo)售發(fā)票這個(gè)月沒(méi)開(kāi)，因?yàn)槭莻€(gè)人賬戶(hù)付款，對(duì)方單位暫未成立，在流程中，那這個(gè)月的的虧損就幾百萬(wàn)，可以這樣做嗎
郭老師
2024 07/01 15:53
你好，你租賃出去了嘛？租賃出去多到勞務(wù)成本里面去。
84785039
2024 07/01 15:53
是不是要做暫估收入
郭老師
2024 07/01 15:53
這個(gè)收入和成本需要匹配，而且收入一定不能小于成本。
84785039
2024 07/01 15:54
我做的不是暫估收入，我做的是預(yù)收賬款 貸：銀行存款
郭老師
2024 07/01 15:55
可以的，當(dāng)月沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，你可以做無(wú)票收入。
郭老師
2024 07/01 15:55
如果你不做收入的話(huà)，對(duì)應(yīng)的成本做勞務(wù)成本里面不要做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。反正收入和成本需要匹配。
84785039
2024 07/01 15:56
肯定是不匹配的，我們購(gòu)進(jìn)的發(fā)票金額是200多萬(wàn)，預(yù)付的20年的房租，別問(wèn)我這么做，老板決定的，現(xiàn)在預(yù)收的房租是20萬(wàn) 多點(diǎn)點(diǎn)，這個(gè)收入成本怎么去匹配
84785039
2024 07/01 15:58
那我現(xiàn)在收到的200多萬(wàn)的房租租金怎么做分錄呢
郭老師
2024 07/01 15:58
哦，你現(xiàn)在做到它匹配不行嗎？你不做收入的話(huà)，你不要做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。
84785039
2024 07/01 16:07
預(yù)付賬款是400多萬(wàn) 收到的發(fā)票是200萬(wàn) 還有200萬(wàn)的發(fā)票未開(kāi)，那我現(xiàn)在做的分錄是：
1.支付預(yù)付款 借 預(yù)付賬款 400萬(wàn) 貸：銀行賬款 400萬(wàn)
2.收到發(fā)票 借： 貸：預(yù)付賬款 200萬(wàn) 這個(gè)借方科目應(yīng)該寫(xiě)啥
3.已收客戶(hù)房租 20萬(wàn) 借：銀行存款 20萬(wàn) 貸：預(yù)收賬款 20萬(wàn).
郭老師
2024 07/01 16:15
了收入多少，沒(méi)有做的話(huà)，即使收到了成本發(fā)票，也不做賬務(wù)處理呀。
84785039
2024 07/01 16:18
但是發(fā)票來(lái)了，掛到哪個(gè)科目來(lái)分?jǐn)? 我們預(yù)收的是3個(gè)月的房租 有4個(gè)月的免租期
郭老師
2024 07/01 16:18
借勞務(wù)成本貸預(yù)付賬款200萬(wàn)。
84785039
2024 07/01 16:20
租入的房租租賃時(shí)間是 20年 400多萬(wàn) 開(kāi)了10年的發(fā)票 200萬(wàn) 預(yù)付的是20年的房租
郭老師
2024 07/01 16:20
借勞務(wù)成本貸預(yù)付賬款
做不了，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本還有其他的嗎？
84785039
2024 07/01 16:22
轉(zhuǎn)出去是12年的合同 支付了3個(gè)月的房租， 有4個(gè)月的免租期
郭老師
2024 07/01 16:24
你這樣總的租金除以（租期加上免租期）按照這個(gè)來(lái)計(jì)算不就行了，免租期不需要做賬務(wù)處理，要么就。
郭老師
2024 07/01 16:25
假設(shè)200萬(wàn)是一年，200÷12，包含這兩個(gè)月的免租期。如果你不做的話(huà)，就是200÷10。
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