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匯算清繳中固定資產(chǎn)的賬載金額和資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)填什么數(shù)據(jù)？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，賬載金額就是賬面入賬金額，稅收金額沒有特殊情況與賬面金額是一致的
2018 05/05 13:55
84785002 
2018 05/05 14:11
賬載金額就是固定資產(chǎn)的期末余額是嗎？
鄒老師 
2018 05/05 14:13
你好，是初始入賬價值，也就是固定資產(chǎn)科目的余額，這個是不能扣除折舊金額的
84785002
2018 05/05 14:16
那就是固定資產(chǎn)的期末余額了對嗎？
鄒老師
2018 05/05 14:17
你好，是的，這個余額不能扣除折舊，減值準(zhǔn)備的
84785002
2018 05/05 14:21
可是之前的會計申報的我有點(diǎn)看不懂了，我把他申報的發(fā)給您看看
鄒老師
2018 05/05 14:27
你好，怎么稅收金額與賬面金額是不一致的？你單位是什么原因造成的稅收金額與賬面金額不一致的
84785002
2018 05/05 14:30
不知道他，這樣國稅竟然也給他過了，真是匪夷所思
鄒老師
2018 05/05 14:31
你好，這樣并不導(dǎo)致必然不會通過，主要是需要去了解這個表格當(dāng)時經(jīng)手人為什么會這樣填寫
84785002
2018 05/05 14:33
那我固定資產(chǎn)虧損，我不申報虧損，這樣可以的吧
鄒老師
2018 05/05 14:33
你好，固定資產(chǎn)虧損是什么意思？
84785002
2018 05/05 14:35
審計調(diào)賬虧損而且沒入費(fèi)用的，虧了十幾萬，申報怕稅務(wù)稽查，所以不申報虧損可以嗎？
鄒老師
2018 05/05 14:37
你好，是利潤虧損吧，固定資產(chǎn)是沒有虧損的說法的
審計調(diào)賬的依據(jù)是？有虧損需要據(jù)實(shí)申報的
84785002
2018 05/05 14:42
依據(jù)是什么我沒問，也沒有備查資料可以提供的
鄒老師
2018 05/05 14:43
你好，對方讓你調(diào)賬總得有理由的，為什么調(diào)整，是否合理的
而不是對方說怎么調(diào)整就怎么調(diào)整的，可能對方調(diào)整也不一定正確的
84785002
2018 05/05 14:44
肯定有他的理由的，固定資產(chǎn)不是可以盤虧的嗎
鄒老師
2018 05/05 14:45
你好，是可以盤虧，但是這個不屬于固定資產(chǎn)虧損
盤虧按盤虧做相應(yīng)賬務(wù)處理就是了
84785002
2018 05/05 14:55
但是這個盤虧我們沒有入費(fèi)用，而且虧了幾十萬，申報了國稅肯定要查的，我可以不申報虧損嗎？
鄒老師
2018 05/05 14:56
你好，是什么原因造成的盤虧
84785002
2018 05/05 14:57
這個我沒問，但是這個盤虧我們沒入費(fèi)用的
鄒老師
2018 05/05 14:58
你好，管理不善應(yīng)當(dāng)計入管理費(fèi)用
如果是非正常損失，應(yīng)當(dāng)計入營業(yè)外支出核算
84785002
2018 05/05 14:59
入的其他應(yīng)收，沒入費(fèi)用，我問了當(dāng)時他沒跟我說是什么原因虧損的
鄒老師
2018 05/05 15:00
你好，其他應(yīng)收應(yīng)當(dāng)是有相關(guān)人員賠償，說明這個盤虧就不影響損益的
84785002
2018 05/05 15:06
是的，我要不要申報虧損，如果申報了，虧了幾十萬，國稅會查嗎？
鄒老師
2018 05/05 15:07
你好，不需要的，因?yàn)橛腥速r償了，實(shí)際沒有影響損益，就不需要申報虧損的
84785002
2018 05/05 15:09
那固定資產(chǎn)出現(xiàn)負(fù)數(shù)，我沒法申報，要怎么辦？
鄒老師
2018 05/05 15:10
你好，這個就需要去看是不是賬務(wù)處理錯誤了，固定資產(chǎn)期末余額是不會出現(xiàn)負(fù)數(shù)的
84785002
2018 05/05 15:11
不是固定資產(chǎn)期末余額出現(xiàn)負(fù)數(shù)，是累計折舊本年折舊有負(fù)數(shù)
鄒老師
2018 05/05 15:13
你好，這個就需要去看你折舊是不是結(jié)轉(zhuǎn)錯誤了
84785002
2018 05/05 15:15
就是調(diào)那筆固定資產(chǎn)的賬，他也調(diào)了累計折舊負(fù)數(shù)，所以本年累計折舊才出現(xiàn)負(fù)數(shù)負(fù)數(shù)的
鄒老師
2018 05/05 15:16
你好，累計折舊計提計入貸方，結(jié)轉(zhuǎn)計入借方，但是怎么都不會出現(xiàn)負(fù)數(shù)余額的
說明調(diào)整是有錯誤的
84785002
2018 05/05 15:18
他是直接紅沖的。。。。。。。。
鄒老師
2018 05/05 15:20
你好，是不是沖銷的折舊超過了之前累計計提的折舊金額
84785002
2018 05/05 15:21
是的，這樣我要怎么申報呢
鄒老師
2018 05/05 15:22
你好，把多沖銷的折舊沖銷才是的
84785002
2018 05/05 15:29
您的意思是，我不申報紅沖的那部分折舊是嗎，我根據(jù)我的賬申報固定資產(chǎn)可以嗎？可是明顯比16年少了很多
鄒老師
2018 05/05 15:38
你好，按你賬面計提的折舊，以及因?yàn)檫@個固定資產(chǎn)盤虧沖銷的折舊之后的折舊金額填寫就是了
84785002
2018 05/05 15:41
可是本年折舊金額是負(fù)數(shù)我要怎么申報呢？固定資產(chǎn)我按照賬面余額申報沒關(guān)系嗎，比16年少也沒關(guān)系嗎？
鄒老師
2018 05/05 15:47
你好，你當(dāng)年有固定資產(chǎn)盤虧，會導(dǎo)致本年可能出現(xiàn)負(fù)數(shù)的
84785002
2018 05/05 15:49
那我就不申報虧損，折舊我也調(diào)整下，不申報負(fù)數(shù)，但是余額賬面要對得上的這樣可以嗎？
鄒老師
2018 05/05 15:50
你好，你實(shí)際情況是盤虧，折舊可能是負(fù)數(shù)，為什么需要調(diào)整呢，據(jù)實(shí)申報就是了
84785002
2018 05/05 15:52
負(fù)數(shù)申報不上去的，我本年折舊就早報0可以嗎？
鄒老師
2018 05/05 15:57
你好，那你可以先做調(diào)整分錄，使得當(dāng)年累計折舊大于等于0，然后按這個申報
之后再調(diào)整回來
84785002
2018 05/05 16:00
您的意思，我要改我的17年年報？現(xiàn)在要調(diào)整17年12月份的賬很麻煩的，我要反結(jié)賬而且還要改年初數(shù)，而且我17年的年報已經(jīng)申報了
84785002
2018 05/05 16:03
這個我要不要和我們的稅管員溝通下再申報？
鄒老師
2018 05/05 16:06
你好，需要做17年匯算清繳的更正申報的
84785002
2018 05/05 16:11
更正申報？怎么回事？請把流程跟我說下，謝謝
鄒老師
2018 05/05 16:13
你好，提供一份正確的17年匯算清繳的年度申報數(shù)據(jù)，去稅局前臺做更正申報
84785002
2018 05/05 16:15
就是去國稅申報匯算清繳？
鄒老師
2018 05/05 16:16
你好，去國稅大廳做匯算清繳相應(yīng)數(shù)據(jù)的更正
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