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老師，我公司是小規(guī)模納稅人，主營機械設備租賃，去年我們計提了租賃費入賬 借：主營業(yè)務成本520000 貸：應付賬款，可是發(fā)票收到后，忘記紅沖了，現(xiàn)在我應該怎么做會計分錄紅沖呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，借：未分配利潤 -520000 貸：應付賬款
有52萬利潤的影響呢，去更正申報23年年度和所得稅匯繳申報表哦
07/09 07:36
84785034 
07/09 07:51
為什么是未分配利潤，不是以前年度損益調(diào)整呢？
廖君老師 
07/09 07:52
您好，以前年度損益調(diào)整?這是一個過渡科目，要最終結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤的，結(jié)轉(zhuǎn)后沒有余額的
84785034
07/09 07:58
老師，去年給客戶開的發(fā)票，當時蓋章錯誤應該作廢忘記了，現(xiàn)在開具負數(shù)發(fā)票了，怎么做會計分錄？
廖君老師
07/09 07:59
您好，24年我們開具紅票，還要開一個正確的藍字發(fā)票給客戶的么，一正一負對24年無影響，我們按發(fā)票做負數(shù)和正數(shù)分錄就好了
84785034
07/09 08:01
去年已經(jīng)開具了正確的
廖君老師
07/09 08:07
哦哦，那這個紅字的負數(shù)分錄?里面? 主營業(yè)務收入改為未分配利潤，要更正申報23年年報和所得稅匯繳申報表，金額不大的話，悄悄做在24年算了，更正23年是利潤的減少，辛苦而且減少利潤如果退稅的話還有查賬風險的
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