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小規(guī)模納稅人，一般納稅人，月底增值稅怎么做分錄，有差別嗎？
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你好，小規(guī)模的如果不需要繳稅，季度末的那個月皆應交稅費，應交增值稅，
貸營業(yè)外收入政府補助。
如果需要交稅，借應交稅費，應交增值稅，
貸銀行存款
07/09 07:39
郭老師 
07/09 07:40
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
需要交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應交稅費，未交增值稅。
這些是一般納稅人的，一般納稅人的就比較繁瑣。
84785006 
07/09 07:50
小規(guī)模的，我看以前同事記賬，結(jié)轉(zhuǎn)借應交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應交稅費-未交增值稅，對嗎？
84785006
07/09 07:51
關鍵是應交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅
84785006
07/09 07:52
不是一直就有錢掛著嗎？
84785006
07/09 07:53
小規(guī)模的繳稅需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎？
郭老師
07/09 07:53
小規(guī)模的不需要結(jié)轉(zhuǎn)。
郭老師
07/09 07:53
小規(guī)模的，他增值稅就一個科目，應交稅費，應交增值稅就行。
84785006
07/09 07:56
但是以前同事就是這樣做的，我接手了，該怎么弄
郭老師
07/09 07:59
他現(xiàn)在哪些科目還有余額？
84785006
07/09 07:59
應交稅費，轉(zhuǎn)出未交增值稅
郭老師
07/09 08:00
這個借方有余額
還有哪一個？你確認收入的時候，那一個科目是不是還有余額？
84785006
07/09 08:03
結(jié)轉(zhuǎn)借應交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應交稅費-未交增值稅，繳稅時分錄，借應交稅費未交增值稅貸方銀行
84785006
07/09 08:05
借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 ，是不是差這個步驟
郭老師
07/09 08:15
其他的沒有了，這已經(jīng)完整了。
84785006
07/09 08:32
最后一句話是什么意思？沒聽明白
郭老師
07/09 08:33
你好，沒有其他的啦，上面已經(jīng)是完整啦，沒有余額啦。你看下哪一個還有余額？
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