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問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)，我是小規(guī)模納稅人，本月收到100元收入，是含稅收入，開(kāi)發(fā)票時(shí)，選的1%稅率開(kāi)的普票，但是在報(bào)增值稅時(shí)，抵10行不含稅免稅銷(xiāo)售額是按3%還是按1%，換算成不含稅銷(xiāo)售額呢？第10行填上后，第17行免稅額又是自動(dòng)按3%計(jì)算的增值稅，這不就和發(fā)票稅率不一樣了嗎
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你好，不含稅的銷(xiāo)售額還是按照1%的來(lái)，然后免稅的稅額按不含稅的銷(xiāo)售額乘以3%了
07/09 21:13
84785042 
07/09 21:16
就比如我這100是含稅銷(xiāo)售額，換算成不含稅是100/1.01，然后用這個(gè)結(jié)果乘以3%，得出增值稅嗎
84785042
07/09 21:17
但是這樣算完，我價(jià)稅合計(jì)就不是100了呀
84785042
07/09 21:19
我現(xiàn)在想不通的地方就是，開(kāi)發(fā)票的稅率和報(bào)報(bào)表時(shí)自動(dòng)生成稅金的稅率不一樣，導(dǎo)致我的賬不知道怎么記，應(yīng)該按多少稅率反算確認(rèn)收入
郭老師 
07/09 21:23
是的，對(duì)的。你賬上還是按照1%來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入，然后免稅的稅額和你賬上的不一致，這里可以忽略。
84785042
07/09 21:41
那您的意思是，我報(bào)表里的不含稅銷(xiāo)售額就按發(fā)票里1%的那個(gè)不含稅銷(xiāo)售額填就行嗎？
郭老師
07/09 22:18
是的對(duì)的是的對(duì)的
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