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問題已解決
老師，1月份員工A和B由于專項附加減免了 200元個稅，2月份200補給A和B了，但是賬上200元的個稅還在,這個怎么處理
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借應(yīng)交稅費個稅
貸應(yīng)付職工薪酬工資
借應(yīng)付職工薪酬工資貸銀行存款。
你看一下是這么做的嗎？
07/11 17:52
84784982 
07/11 17:54
不是，2月份200補給員工的時候沒有單獨拉出來
84784982
07/11 17:56
然后5月份的時候做了一個分錄借應(yīng)交稅費個稅
貸應(yīng)付職工薪酬工資
借應(yīng)付職工薪酬工資貸：其他應(yīng)付款
郭老師 
07/11 17:58
你好，那你看下你的應(yīng)付職工薪酬工資是不是有余額？應(yīng)該是多了200借方。你現(xiàn)在正好做我上面第一個分錄。
84784982
07/11 18:00
沒有了，可以這次發(fā)工資單獨做這筆分錄嗎
郭老師
07/11 18:01
那你是計提的時候有把工資計提了200，是這個意思吧。
84784982
07/11 18:01
是的，應(yīng)該
郭老師
07/11 18:03
借應(yīng)付職工薪酬工資，借管理費用工資-200
借應(yīng)交稅費，個稅，
貸應(yīng)付職工薪酬、工資
84784982
07/11 18:04
我糾結(jié)在一個點，付款的時候分別付給A和B，還是統(tǒng)一就可以
郭老師
07/11 18:06
統(tǒng)一做就可以了，不用寫明細
84784982
07/12 09:13
老師，一般納稅人，季度申報財報，那我可以修改5月份的報表嗎
郭老師
07/12 09:13
可以的，可以這么做的。
84784982
07/12 09:21
借應(yīng)付職工薪酬工資，借管理費用工資-200
借應(yīng)交稅費，個稅，
貸應(yīng)付職工薪酬、工資，老師，你回復的管理費用工資是在貸方吧
郭老師
07/12 09:21
你好，我寫的是借方負數(shù)，這個借方負數(shù)就表示貸方。
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