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老師，，之前會計做的賬，在2023年10.11.12月份計提和發(fā)放的工資都是實發(fā)金額，10月社保沒有計提，11和12月份社保沒有計提直接做的繳納，我需要重新補計提這三個月的工資和社保嗎
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借：管理費用/銷售費用/生產成本等?10000
???貸：應付職工薪酬?-?工資?10000
計提單位社保：
借：管理費用/銷售費用/生產成本等?2000
???貸：應付職工薪酬?-?社保（單位部分）?2000
11 月份補計提：
計提工資：
借：管理費用/銷售費用/生產成本等?12000
???貸：應付職工薪酬?-?工資?12000
計提單位社保：
借：管理費用/銷售費用/生產成本等?2400
???貸：應付職工薪酬?-?社保（單位部分）?2400
計提個人社保：
借：管理費用/銷售費用/生產成本等?1200
???貸：應付職工薪酬?-?社保（個人部分）?1200
2024 07/12 15:23
84785041 
2024 07/12 15:45
這樣做行不行
樸老師 
2024 07/12 15:50
同學你好
這個可以的
84785041
2024 07/12 15:53
好的，補計提10.11.12月工資還是按應發(fā)工資來計提嗎
借：管理費用
貸：應付職工薪酬-工資
樸老師
2024 07/12 15:56
對的
按應發(fā)工資計提的
84785041
2024 07/12 16:07
老師，為什么我這樣補計提后，應付職工薪酬越來越多了啊
樸老師
2024 07/12 16:10
同學你好
少計提了就補計提
多計提了就沖減了
84785041
2024 07/12 16:47
用已計提的減去應計提的金額，就是應該補計提的工資嗎
樸老師
2024 07/12 16:50
同學你好
對的
負數(shù)就是要補計提的
84785041
2024 07/12 18:26
老師，1月個稅40元，2月份交的，怎么計提
樸老師
2024 07/12 18:31
包含在工資里一塊計提的
這個不單獨計提
比如說工資6000，個稅含在6000里面的
你計提工資就按6000計提
84785041
2024 07/12 18:32
我計提工資時，已把個稅算進去了，2月份交的時候，借：應付職工薪酬，貸：銀行存款?？蓱欢愘M的賬不平
84785041
2024 07/12 18:33
打錯字了，是借：應交稅費-個稅，貨：銀行存款。
樸老師
2024 07/12 18:57
發(fā)工資的時候
借應付職工薪酬
貸銀行存款
貸應交稅費個稅
84785041
2024 07/12 19:14
改后，應交稅費-個稅和銀行存款都增加了40.64
84785041
2024 07/12 19:27
老師，看到了請回下，謝謝
樸老師
2024 07/12 20:00
你之前做個稅的分錄了嗎？
樸老師
2024 07/12 20:10
你之前計提的時候咋做的分錄
樸老師
2024 07/12 20:10
應發(fā)和實發(fā)的工資金額還有個稅金額應該是多少
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