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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
商鋪一年租金108萬(wàn)已付，未開(kāi)普票，怎么入賬，記入什么明細(xì)科目，每月攤銷(xiāo)怎么記明細(xì)科目?
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
預(yù)付房租
借：預(yù)付賬款-房租
貸：銀行存款
按月攤銷(xiāo)
借：管理費(fèi)用-房租? ? ?
貸：預(yù)付賬款-房租
2024 07/13 15:16
84784998 
2024 07/13 15:17
預(yù)付房租
借：預(yù)付賬款-房租108萬(wàn)
貸：銀行存款108萬(wàn)
按月攤銷(xiāo)
借：管理費(fèi)用-房租 9萬(wàn)
貸：預(yù)付賬款-房租9萬(wàn)
84784998
2024 07/13 15:18
老師，這樣對(duì)嗎？分12個(gè)月每月攤銷(xiāo)
家權(quán)老師 
2024 07/13 15:18
是的，就是那樣處理就行
84784998
2024 07/13 15:21
房租是當(dāng)月攤銷(xiāo)，還是次月
家權(quán)老師
2024 07/13 15:22
在開(kāi)始租賃的月份攤銷(xiāo)
84784998
2024 07/13 15:28
老師，新公司裝修購(gòu)買(mǎi)的瓷磚3萬(wàn)元，已支付未開(kāi)票，能不能一次性記入管理費(fèi)用-開(kāi)辦費(fèi)
家權(quán)老師
2024 07/13 15:30
裝修不只是那個(gè)材料費(fèi)吧，跟其他費(fèi)用一起計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
84784998
2024 07/13 15:31
這個(gè)明細(xì)科目怎么做？
84784998
2024 07/13 15:31
有空調(diào)安裝，后廚設(shè)備，瓷磚，裝修費(fèi)
家權(quán)老師
2024 07/13 15:31
一起計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-裝修費(fèi)
84784998
2024 07/13 15:32
每月開(kāi)普票，也是記入預(yù)付賬款科目嗎？
84784998
2024 07/13 15:32
沒(méi)有開(kāi)普票，也是記入預(yù)付賬款科目嗎？
家權(quán)老師
2024 07/13 15:36
是的，不管是否開(kāi)票都是記入預(yù)付賬款科目
84784998
2024 07/13 15:42
購(gòu)買(mǎi)空調(diào)
借：預(yù)付賬款-裝修費(fèi)
貸：銀行存款
按月攤銷(xiāo)
借：管理費(fèi)用-長(zhǎng)期待攤
貸：預(yù)付賬款-裝修費(fèi)
購(gòu)買(mǎi)瓷磚
借：預(yù)付賬款-裝修費(fèi)
貸：銀行存款
按月攤銷(xiāo)
借：管理費(fèi)用-長(zhǎng)期待攤
貸：預(yù)付賬款-裝修費(fèi)
84784998
2024 07/13 15:42
這樣對(duì)嗎？
家權(quán)老師
2024 07/13 15:46
裝修的材料，人工費(fèi)一起計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-裝修費(fèi)
空調(diào)是計(jì)入固定資產(chǎn)-電器按5年折舊
84784998
2024 07/13 15:52
購(gòu)進(jìn)空調(diào)
借 固定資產(chǎn)
代 其他應(yīng)付款-法人
次月固定資產(chǎn)折舊
借 銷(xiāo)售費(fèi)用-折舊費(fèi)
代 累計(jì)折舊-折舊費(fèi)
84784998
2024 07/13 15:53
老師，對(duì)嗎？
家權(quán)老師
2024 07/13 15:54
是的空調(diào)就是那樣處理的
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