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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師請(qǐng)問，公司新成立，在研發(fā)階段，有開模合同，大概有60萬以上的支出。這個(gè)開模費(fèi)付款怎么處理？后續(xù)怎么處理？
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您好
請(qǐng)問是其他單位為自己?jiǎn)挝婚_發(fā)模具嗎
2024 07/20 20:55
84784949 
2024 07/20 20:56
是的，和其他公司簽的合同，我們付的開模費(fèi)。
bamboo老師 
2024 07/20 21:07
借 預(yù)付賬款
貸 銀行存款
模具收到后 可以計(jì)入固定資產(chǎn)科目 然后分期計(jì)提折舊
84784949
2024 07/20 21:09
1、請(qǐng)問預(yù)付賬款二級(jí)備注收款公司？固定資產(chǎn)二級(jí)備注什么？
2、還有為后續(xù)生產(chǎn)產(chǎn)品，前期我們付了其他公司輔導(dǎo)費(fèi)用、檢測(cè)費(fèi)用之類的。這種怎么進(jìn)行賬務(wù)處理？
bamboo老師
2024 07/20 21:11
預(yù)付賬款二級(jí)備注收款公司 是的
固定資產(chǎn)二級(jí)備注某某模具
?其他公司輔導(dǎo)費(fèi)用、檢測(cè)費(fèi)用之類如果是專為固定資產(chǎn)發(fā)生的也計(jì)入固資產(chǎn)入賬成本
84784949
2024 07/20 21:14
謝謝老師。
其他公司輔導(dǎo)費(fèi)用、檢測(cè)費(fèi)用，是為了產(chǎn)品能通過檢測(cè)，生產(chǎn)出來上市賣。
bamboo老師
2024 07/20 21:15
那可以計(jì)入銷售費(fèi)用科目
84784949
2024 07/20 21:22
謝謝老師。其他公司輔導(dǎo)費(fèi)用、檢測(cè)費(fèi)用目前分別是14萬左右。這個(gè)是按照50%、30%、20%這樣付的。
1、是每一筆付款時(shí)都直接計(jì)入銷售費(fèi)用嗎？
2、怎么備注明細(xì)？
bamboo老師
2024 07/20 21:25
支付的時(shí)候就取得了發(fā)票嗎？
可以備注支付某某費(fèi)用50%? 30%? ?20%等
84784949
2024 07/20 21:32
目前不知道，是同事對(duì)接的。
1、老師你說的這個(gè)是每付一筆款收到發(fā)票這么做是嗎？借：銷售費(fèi)用 ——XX費(fèi)用50%
2、如果付完了全款才收到發(fā)票怎么做？前面是做預(yù)付賬款，最后收到發(fā)票才轉(zhuǎn)銷售費(fèi)用
bamboo老師
2024 07/20 22:00
借 預(yù)付賬款
貸 銀行存款
每次付款都這樣寫分錄
后期收到發(fā)票
借 銷售費(fèi)用
貸 預(yù)付賬款
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