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問題已解決
收到各戶的供應(yīng)商弄錯了貨了，客戶不直接扣了，叫他們的供應(yīng)商直接轉(zhuǎn)給我們，這一筆分錄怎么做賬，可不可借銀行存款 10000貸主營業(yè)務(wù)收入 這樣子可以嗎，不用計提把，這個是私轉(zhuǎn)
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這種情況不能直接這樣記賬。
首先，需要明確這筆款項的性質(zhì)。如果這是客戶原本應(yīng)該支付給您公司的貨款，由于供應(yīng)商發(fā)錯貨而由供應(yīng)商直接轉(zhuǎn)給您公司，那么這并不是新的主營業(yè)務(wù)收入，而是對之前銷售業(yè)務(wù)的收款。
正確的賬務(wù)處理應(yīng)該是：
借：銀行存款 10000
貸：應(yīng)收賬款 10000
如果之前沒有確認(rèn)應(yīng)收賬款，則需要先確認(rèn)應(yīng)收賬款，再進(jìn)行收款的處理。
假設(shè)之前沒有確認(rèn)應(yīng)收賬款：
銷售發(fā)生時：
借：應(yīng)收賬款 10000
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
收到款項時：
借：銀行存款 10000
貸：應(yīng)收賬款 10000
07/24 14:30
84784995 
07/25 09:04
以前都是直接扣客戶款費(fèi)，現(xiàn)在客戶不給我們扣，他們直接叫他們的供應(yīng)商轉(zhuǎn)給我們款了，沒有發(fā)票，如果內(nèi)賬需要怎么做賬。還有外賬需要怎么做賬，以后都會生類似情況我需要怎么做賬
樸老師 
07/25 09:06
外賬內(nèi)賬都是上面的做法
只不過內(nèi)賬不用貸銷項
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