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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
預(yù)交電費(fèi)每月分?jǐn)傇趺醋龇咒洠?正常交電費(fèi)怎么分錄呢 單位是制造企業(yè)
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借預(yù)付賬款，貸，銀行存款
按月分?jǐn)偂＝?，管理費(fèi)用、制造費(fèi)用等
貸預(yù)付賬款。
08/01 10:59
郭老師 
08/01 10:59
得看一下是不是當(dāng)月支付當(dāng)月的。如果是當(dāng)月支付當(dāng)月的費(fèi)用，制造費(fèi)用
貸銀行存款。
84785029 
08/01 11:03
我們這會(huì)計(jì) 先去銀行交電費(fèi)給的回單 借其他應(yīng)收款 貸銀行存款
郭老師
08/01 11:04
可以的，可以這么做的。
84785029
08/01 11:04
等供電所來(lái)發(fā)票來(lái)了 還要分?jǐn)偟杰?chē)間借制造費(fèi)用 應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 貸其他應(yīng)收款 這樣做對(duì)嗎
郭老師
08/01 11:05
是的，對(duì)的，是這么做的。
84785029
08/01 11:11
這個(gè)是什么邏輯呢老師 沒(méi)明白他為什么要這樣做？
郭老師
08/01 11:12
你好，預(yù)付給對(duì)方的費(fèi)用可以做其他應(yīng)收款，這個(gè)理解嗎？不就是把我這個(gè)預(yù)付賬款改成了其他應(yīng)收款？
84785029
08/01 11:17
那個(gè)我明白 那這是月月都交為什么掛其他應(yīng)收或者預(yù)付呢老師
郭老師
08/01 11:17
當(dāng)月繳納當(dāng)月的嗎？很有可能是因?yàn)闆](méi)有發(fā)票，是次月收到發(fā)票吧。
84785029
08/01 11:18
是的 他是因?yàn)闆](méi)收到票掛賬然后反沖？
郭老師
08/01 11:19
是的對(duì)的是的對(duì)的是的對(duì)的是的對(duì)的。
84785029
08/01 11:22
哈哈關(guān)鍵我還是不明白，我這不是預(yù)交電費(fèi)就是當(dāng)月交當(dāng)月的 她為什么要掛在預(yù)交和其他應(yīng)收上面
84785029
08/01 11:23
而且金額也一目了然 也不像發(fā)票一樣預(yù)估數(shù)字 所以沒(méi)明白
郭老師
08/01 11:25
因?yàn)闆](méi)有發(fā)票，他根據(jù)發(fā)票來(lái)做費(fèi)用，也就是他不懂權(quán)責(zé)發(fā)生制當(dāng)月發(fā)生的當(dāng)月可以直接做費(fèi)用的意思。
84785029
08/01 11:31
這個(gè)發(fā)票的確是不及時(shí)，那老師真正的這筆分錄正確的賬應(yīng)該怎么做呢？
郭老師
08/01 11:34
你好，借管理費(fèi)用，制造費(fèi)用，貸銀行存款。
84785029
08/01 11:35
其實(shí)這樣是最直觀(guān)的，對(duì)吧？
郭老師
08/01 11:36
是的對(duì)的是的對(duì)的。
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