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老師，匯算清繳時補稅，如何寫分錄
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借利潤分配未分配利潤，
貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅
借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅貸銀行存款。
這個是小企業(yè)會計準(zhǔn)則做賬的。
08/05 09:11
84785038 
08/05 09:14
做完這個分錄后，對報表有什么影響，需要調(diào)整報表嗎
郭老師 
08/05 09:16
報表勾機關(guān)系不一致，可以忽略的，不用調(diào)整。
84785038
08/05 09:17
差額就是未分配利潤額數(shù)是吧，當(dāng)年以后每個月我對報表勾稽關(guān)系的時候，就差那個數(shù)，等年末結(jié)轉(zhuǎn)后，下年就好了是吧
郭老師
08/05 09:18
對的是的，明年開始，1月份開始才能是正確的關(guān)系。
84785038
08/05 09:22
如果是企業(yè)會計準(zhǔn)測，該如何做賬
郭老師
08/05 09:23
借銀行存款，貸應(yīng)交稅費，
借應(yīng)交稅費，貸以前年度損益調(diào)整
借，以前年都損益調(diào)整貸利潤分配，未分配利潤。
84785038
08/05 09:30
老師，我不明白什么意思，請舉個例子，分錄寫詳細(xì)點，謝謝.還有這串分錄做完，需要調(diào)整報表嗎
郭老師
08/05 09:31
退稅100
借銀行存款，貸應(yīng)交稅費，100
借應(yīng)交稅費，貸以前年度損益調(diào)整100
借，以前年都損益調(diào)整貸利潤分配，未分配利潤。100
2024-08-05 09:23
郭老師
08/05 09:31
報表什么的都不需要調(diào)整。
84785038
08/05 09:40
老師，匯算清繳補稅，為什么是退稅，借銀行存款
郭老師
08/05 09:41
借，以前年度損益調(diào)整，貸，應(yīng)交稅費100，
借，應(yīng)交稅費，貸，銀行放款100，
借，利潤分配未分配利潤，貸，以前年度損益調(diào)整100
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