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請問老師轉(zhuǎn)出未交增值稅怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學，你好
1、結轉(zhuǎn)進項稅額：借：應交稅費—應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）；貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）。
2、結轉(zhuǎn)銷項稅額：借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）；貸：應交稅費—應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。
3、結轉(zhuǎn)應繳納增值稅（即進、銷差額）：借：應交稅費—應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）；貸：應交稅費—未交增值稅。
4、實際交納時，借：應交稅費—未交增值稅；貸：銀行存款。
2024 08/05 10:15
84784953 
2024 08/05 10:26
這個轉(zhuǎn)出未交增值稅為什么不平，一直掛在賬上
小菲老師 
2024 08/05 10:30
同學，你好
可能是進項比較多
84784953
2024 08/05 10:33
不是的，軟件就一步結轉(zhuǎn)，所以未交增值稅平了，轉(zhuǎn)出未交增值稅沒有平怎么沖平呢？
小菲老師
2024 08/05 10:36
同學，你好
你把科目余額表發(fā)我
84784953
2024 08/05 10:40
余額表上面就掛了這轉(zhuǎn)出未交增值稅的科目
小菲老師
2024 08/05 10:44
同學，你好
那不對的，進項和銷項都結轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，然后轉(zhuǎn)出未交增值稅結轉(zhuǎn)到未交增值稅
如果你軟件就一步結轉(zhuǎn)，那也是平的
所以你應該還有一個科目進項或銷項或未交增值稅有余額的
84784953
2024 08/05 10:54
那為什么多的轉(zhuǎn)出未交增值稅科目的金額剛好是未交增值稅這個金額呢
小菲老師
2024 08/05 10:56
同學，你好
那你應該把轉(zhuǎn)出未交增值稅和未交增值稅對沖，應交稅費—未交增值稅可以有余額
84784953
2024 08/05 12:01
實際上是老師您看這張憑證一個是3月底我自動結轉(zhuǎn)當月增值稅，然后4月交增值稅，4月就掛了一個轉(zhuǎn)出未交增值稅的科目2933.27的金額一直到現(xiàn)在就是在那里
84784953
2024 08/05 12:23
我覺得正常情況這個轉(zhuǎn)出未交增值稅就應該是在借方呆著，當月稅已經(jīng)繳納了
小菲老師
2024 08/05 13:02
同學，你好
你看一下你3月進項、銷項的結轉(zhuǎn)憑證，發(fā)我
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