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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
穩(wěn)崗返還分錄怎么做？
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你好，單位取得的穩(wěn)崗返還款項(xiàng)，分錄是
借：銀行存款，貸：其他收益—政府補(bǔ)助
08/06 19:30
84785000 
08/06 19:33
之前會(huì)計(jì)做在營(yíng)業(yè)外收入－其他里怎么辦？我看有其他收益這個(gè)科目
鄒老師 
08/06 19:35
你好，那就需要調(diào)整到? 其他收益? 科目核算才是的?
84785000
08/06 19:39
收到個(gè)稅手續(xù)費(fèi)返還 我做在其他收益科目里了，但是其他收益科目下沒(méi)有2級(jí)科目，現(xiàn)在在其他收益下邊添加政府補(bǔ)助，之前個(gè)稅手續(xù)費(fèi)返還的分錄就變成下面這樣了，怎么改？
鄒老師
08/06 19:41
你好，可以這樣做個(gè)調(diào)整分錄
借：?其他收益—政府補(bǔ)助
借：營(yíng)業(yè)外收入—個(gè)稅手續(xù)費(fèi)返還
84785000
08/06 19:45
我現(xiàn)在不在其他收益下面設(shè)置2級(jí)別科目的話 就是一個(gè)一級(jí)科目，個(gè)稅手續(xù)費(fèi)返還不是計(jì)其他收益科目嘛？
鄒老師
08/06 19:48
你好，個(gè)稅手續(xù)費(fèi)返還，需要另外設(shè)置一個(gè)明細(xì)科目。
可以這樣做個(gè)調(diào)整分錄
借：?其他收益—政府補(bǔ)助
借：其他收益—個(gè)稅手續(xù)費(fèi)返還
84785000
08/06 19:55
那我在 其他收益下邊先添加一個(gè)個(gè)稅手續(xù)費(fèi)返還，后再添加一個(gè)其他收益—政府補(bǔ)助，這樣應(yīng)該就變過(guò)來(lái)了
84785000
08/06 20:00
下面這樣改過(guò)來(lái)沒(méi)問(wèn)題了吧
鄒老師
08/06 20:03
你好，是的，是這樣的?
84785000
08/06 20:12
之前穩(wěn)崗返還做到營(yíng)業(yè)外收入－其他里怎么調(diào)整，是23年的了，需要用以前年度調(diào)整分錄嘛
鄒老師
08/06 20:15
你好，跨年的損益事項(xiàng)調(diào)整，需要通過(guò)? ?以前年度損益調(diào)整? ?科目核算?
84785000
08/06 20:24
分錄怎么做？？
鄒老師
08/06 20:31
你好，調(diào)整分錄是這樣
借：?以前年度損益調(diào)整 —其他收益—政府補(bǔ)助
借：?以前年度損益調(diào)整 —其他收益—個(gè)稅手續(xù)費(fèi)返還
84785000
08/06 21:08
分錄摘要怎么寫？
鄒老師
08/06 21:22
你好，沒(méi)有統(tǒng)一規(guī)定。比如可以是：調(diào)整某某月份第多少號(hào)憑證?
84785000
08/06 21:33
老師，我穩(wěn)崗返還計(jì)入的是到營(yíng)業(yè)外收入－其他，為什么你寫的分錄貸方是手續(xù)費(fèi)返還呢
鄒老師
08/06 21:52
你好，因?yàn)樾枰獜恼a(bǔ)助明細(xì)，調(diào)整到個(gè)稅手續(xù)費(fèi)返還明細(xì)啊。
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