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問題已解決
請教一個問題，上月社保多扣300元，我在這個月工資里面算加班費給他，這筆費用怎么寫，謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你上月多扣，這個月發(fā)工資時少扣就行
08/13 10:52
84785030 
08/13 10:55
他剛好到退休年齡，本應(yīng)該不扣的，我扣，我已在這個月工資在加班費補(bǔ)回給他
家權(quán)老師 
08/13 10:57
不需要做什么加班費，下個月發(fā)工資時補(bǔ)發(fā)就行
84785030
08/13 10:59
那分錄要紅字沖銷嗎
家權(quán)老師
08/13 11:02
是的，紅字沖銷扣費用的分錄
84785030
08/13 11:03
好的，謝謝
家權(quán)老師
08/13 11:03
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。
84785030
08/13 11:19
摘要：補(bǔ)XX上個月多扣社保費，借：管理費用-工資300，貸：應(yīng)收賬款-社保300，借：管理費用-工資300，貸：其他應(yīng)付款-其他300
家權(quán)老師
08/13 11:22
沒明白，為啥扣了兩筆工資300？
84785030
08/13 11:23
摘要：補(bǔ)XX上個月多扣社保費，借：管理費用-工資 -300，貸：應(yīng)收賬款-社保-300，借：管理費用-工資300，貸：其他應(yīng)付款-其他300
84785030
08/13 11:24
前面一筆是紅字沖的
家權(quán)老師
08/13 11:25
個人部分社保為啥要計入管理費用呢？
84785030
08/13 11:26
管理部門的人員
家權(quán)老師
08/13 11:28
意思是公司承擔(dān)了個人部分稅金？那么直接紅沖不需要發(fā)給他了
84785030
08/13 11:30
要發(fā)回給他，就是這月做工資的時候，用加班費補(bǔ)給他
家權(quán)老師
08/13 11:33
既然是公司承擔(dān)費用，為啥要發(fā)給他呢？只有從個人工資里邊扣除的才能發(fā)給他。
計提工資
借：管理費用-工資
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
扣個人社保
借：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：其他應(yīng)付款-代扣代繳社保
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